-
2018-03-31 09:39:28+00:00
«Блоки Турция»
В Турции заблокированы банковские счета 20 компаний, которые имели контакты с «Çiftlik Bank», обвиняемом в мошенничестве.
Сообщается, что в настоящее время ведутся расследования еще в 35 компаниях.
Названия компаний, счета которых были заблокированы, не сообщаются.
Отметим, что ранее сообщалось, что 27-летний Мехмет Айдын, основатель «Çiftlik Bank», скрылся с деньгами собранными за два года работы «финансовой пирамиды».
«Çiftlik Bank» обещал своим клиентам высокий доход, который обеспечивался за счет притока новых участников.
Всем внесшим 200 тысяч турецких лир было обещано 50 тысяч в качестве процентов ежемесячно.
Сам же Мехмет, вместе со своим братом Фатихом, смогли покинуть Турцию. За время работы организации с 77 843 человек было собрано в общей сложности 511 миллионов турецких лир.
Официальный курс на 28 марта составляет 3.9829 TL/USD.@BlackAudit
-
2018-03-31 06:57:28+00:00
В России начинает работу миссия Международной группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег.
Миссионеры Международной группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ, FATF) приезжают в Россию уже на следующей неделе. Делегацию возглавляет Том Нолан. В Москве пройдет большой семинар по подготовке работы миссии в РФ в котором примут участие и представители правоохранительных органов регионального уровня. @BlackAudit
-
2018-03-31 06:04:15+00:00
Мы конечно не сторонники офшоров. Но что предлагал нам Кипрская Дочка ПСБ. Разрешают, открыть счёт на физика, от 1 мил. €. Далее заводим денежные средства на счёт, автоматом разрешают, открывать счета на юриков. И работай сколько угодно.
Что касается счетов в РФ, очень лояльный банк, по вип физикам, любые выводы на любые платежные системы. Не любит, очень большие суммы на юриках.@BlackAudit
-
2018-03-30 12:59:06+00:00
«Метка»
Поправками предусмотрено, что отказ от заключения договора банковского счета (вклада) и расторжение договора банковского счета (вклада) из-за подозрений в нарушении клиентом антиотмывочного законодательства, не являются основаниями для возникновения гражданско-правовой ответственности кредитной организации за совершение соответствующих действий.
К сведению: требования к заявлению, направляемому лицом в межведомственную комиссию при Банке России, состав этой комиссии, порядок и сроки рассмотрения заявления и документов (сведений), представленных заявителем, и порядок принятия решения по результатам рассмотрения должен установить ЦБ РФ по согласованию с уполномоченным органом. Недавно Банк России разработал проект1 соответствующего указания. Однако информацией о его дальнейшей судьбе мы на данный момент не располагаем.
Планируется, что председателем межведомственной комиссии будет заместитель Председателя Банка России, курирующий вопросы противодействия отмыванию преступных доходов или финансированию терроризма. В состав комиссии в качестве членов будут входить 2 представителя Росфинмониторинга и 4 представителя Банка России. Работать комиссия будет в заочном формате, за исключением случаев разногласий между Банком России и Росфинмониторингом по существу решения либо по усмотрению председателя комиссии.@BlackAudit
-
2018-03-30 09:43:41+00:00
«Про «Чёрную» Метку»
Поправками, в частности, предусмотрен механизм реабилитации клиентов банков (иных организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом), в отношении которых из-за подозрений в нарушении ими антиотмывочного законодательства принято решение об отказе в осуществлении операций, отказе в заключении договора банковского счета (вклада), расторжении договора банковского счета (вклада).
С указанной даты организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, могут уведомлять своих клиентов, не только о факте отказа в проведении операции, в заключении договора банковского счета (вклада), но и о причинах такого отказа.
На основании полученной информации клиент вправе представить в банк документы (сведения), подтверждающие отсутствие оснований для принятия такого "отказного" решения.
Банк обязан рассмотреть представленные документы и в срок не позднее 10 рабочих дней со дня их получения сообщить клиенту:
об устранении оснований, в соответствии с которыми ранее было принято решение об отказе в проведении операции или об отказе от заключения договора банковского счета (вклада);
либо о невозможности их устранения исходя из представленных клиентом документов и (или) сведений.
Получив сообщение о невозможности реабилитации, клиент вправе обратиться с заявлением и оправдательными документами в специальную межведомственную комиссию при Банке России. Общий срок их рассмотрения комиссией - не более 20 рабочих дней со дня обращения заявителя.
По результатам рассмотрения заявления и документов, представленных клиентом, а также мотивированных обоснований принятых решений, представленных банком, межведомственная комиссия принимает одно из двух решений:
об отсутствии оснований, в соответствии с которыми банком ранее было принято решение об отказе в проведении операции или в заключении договора банковского счета (вклада);
об отсутствии оснований для пересмотра принятого банком решения.
Межведомственная комиссия должна сообщить о вынесенном вердикте заявителю и банку в течение 3 рабочих дней со дня принятия решения. Для банка решение межведомственной комиссии является обязательным, и если данное решение реабилитирует клиента, банк не вправе отказать ему (в случае обращения) в проведении операции или в заключении договора банковского счета (вклада) соответственно.
Кроме того, согласно изменениям, с 30 марта 2018 года банки (иные финансовые организации) обязаны сообщать в Росфинмониторинг не только обо всех случаях отказа от проведения операций, отказа от заключения договоров банковского счета (вклада), но и об устранении оснований, в соответствии с которыми было принято такое решение. Если же в связи с решением об отказе от проведения операции, в отношении которого впоследствии были устранены основания его принятия, договор с клиентом был расторгнут, банк также должен направить в Росфинмониторинг сведения об отсутствии оснований для такого расторжения. Установлены сроки представления указанных сведений. @BlackAudit
-
2018-03-30 07:16:44+00:00
С 30 марта у банковских клиентов из "черного списка" появится шанс на реабилитацию
Федеральным законом от 29 декабря 2017 г. № 470-ФЗ были внесены изменения в антиотмывочный закон 115-ФЗ – прописан механизм реабилитации клиентов, попавших в "черные списки" банков и лишившихся обслуживания. Статья 1 закона 470-ФЗ, представляющая наибольший интерес для очерненных клиентов, вступает в силу 30 марта 2018 года.
Росфинмониторинг разъяснял, что финансовые организации будут уведомлять своих клиентов не только об отказах в совершении операций, заключении договора банковского счета (вклада), о расторжении договора, но и о причинах таких мер.
Клиент с учетом полученной информации вправе представить документы и (или) сведения об отсутствии оснований для таких решений. Банк (или другая финансовая организация) рассмотрит полученные сведения и сообщит клиенту о принятом решении в течение 10 рабочих дней.
Если финансисты отказались "обелить" клиента, он может обратиться в межведомственную комиссию при ЦБ. Банк должен будет дать комиссии мотивированное обоснование своих действий.@BlackAudit
-
2018-03-29 04:53:37+00:00
Росфинмониторинг попросил нотариусов тщательнее проверять клиентов, обратившихся за совершением исполнительной надписи
Росфинмониторинг рекомендовал нотариусам обращать особое внимание на определенные операции, совершаемые их клиентами, в целях противодействия незаконному обналичиванию и выводу в теневой оборот денежных средств со счета должника с помощью исполнительной надписи нотариуса (информационное письмо Росфинмониторинга от 1 марта 2018 г.).
В частности, при идентификации клиентов нотариусам рекомендуется анализировать информацию, размещенную на сайтах ФНС России, ФССП России, а также российских и иностранных компаний, предлагающих различные информационные продукты, исследовать иные доступные на законном основании источники информации.
При выявлении признаков недобросовестной деятельности клиента Росфинмониторинг рекомендует уделять повышенное внимание операциям с денежными средствами и иным имуществом такого клиента при совершении нотариальных действий, а также по возможности получать у клиента дополнительные сведения (документы) по операции (сделке).
Особое внимание, как указало ведомство, необходимо уделять признакам фиктивности гражданско-правовых договоров; совершению операций по депозитному счету нотариуса, в том числе в наличной форме, по основаниям, имеющим признаки фиктивности; намерению клиента получить нотариальное удостоверение доверенности от имени нескольких юрлиц на имя одного и того же физлица.
В случае выявления при совершении нотариальных действий этих признаков, необходимо информировать Росфинмониторинг по форме ФЭС 1-ФМ (02), указав в показателе "Код вида операции" код 6001 и соответствующий код признака необычной операции.@BlackAudit
-
2018-03-29 04:19:31+00:00
Дробление договора на зависимую фирму не объяснить оптимизацией бизнес-процессов
Для выполнения работ по строительству автомобильной дороги заказчик привлек ООО «К», применявшее УСН. Однако в этот же день обязанности по договору был разделены между ООО «К» и ООО «Г».
По результатам выездной проверки ООО «К» инспекция указала на формальное дробление бизнеса с целью минимизации налогов посредством распределения полученных доходов на взаимозависимую организацию – ООО «Г». Установлено, что оно создано теми же лицами, что и ООО «К», за один день до заключения договора с заказчиком. Налоговая суммировала доходы компаний, указала на неправомерность применения УСН, доначислила налоги по общей системе налогообложения.
Компания обратилась в суд (дело № А28-8033/2016), поясняя, что целью создания ООО «Г» являлась оптимизация бизнес-процессов. Компании специализировались на различных видах деятельности в области строительства, действовали самостоятельно и не подменяли друг друга.
Суды трех инстанций (постановление кассации Ф01-465/2018 от 19.03.2018) признали законным решение инспекции, установив, что первоначально заключенный с налогоплательщиком договор был перезаключен с разделением объемов и стоимости работ на две компании. При этом подрядчики выполняли единый комплекс работ под единым управлением, используя одну и ту же технику и рабочий персонал. Суды учли, что фирмы имели один и тот же руководящий состав, рабочие места работников компаний находились в одних и тех же кабинетах, бухучет организаций велся в одной программе на одном компьютере. Кроме того, компании выдавали друг другу беспроцентные займы.
Приведенные обстоятельства указывают на ведение единой деятельности, в рамках которой в зависимости от приближения к предельному уровню дохода, позволяющему применять УСН, был создан формальный документооборот, в том числе имело место переоформление первичных документов прошедшей датой.@BlackAudit
-
2018-03-27 11:09:42+00:00
ГД приняла закон об обязанности следить за возвратом займов, выданных нерезидентам
Госдума приняла в третьем чтении и направила в Совет Федерации законопроект № 888029-6 о внесении изменений в федеральный закон "О валютном регулировании и валютном контроле" и статью 15.25 КоАП. Закон предусматривает установление требования о репатриации резидентами на свои счета в уполномоченных банках денежных средств, предоставленных нерезидентам по договорам займа.
При предоставлении резидентами иностранной валюты или валюты РФ в виде займов нерезидентам резиденты будут обязаны в сроки, предусмотренные внешнеторговыми договорами (контрактами) и (или) договорами займа, обеспечить получение от нерезидентов на свои банковские счета в уполномоченных банках денежных средств, причитающихся в соответствии с условиями договоров займа.
На случаи невыполения этой обязанности распространены штрафы по части 4 статьи 15.25 КоАП – на должностных лиц и юрлиц в размере 1/150 ставки рефинансирования ЦБ от суммы денежных средств, зачисленных на счета в уполномоченных банках с нарушением установленного срока, за каждый день просрочки зачисления таких денежных средств и (или) в размере от трех четвертых до одного размера суммы денежных средств, не зачисленных на счета в уполномоченных банках.
Новшества не будут применяться к заключенным до дня вступления в силу принятого закона договорам займа, за исключением договоров, существенные условия которых были изменены после дня вступления в силу этого закона. Проблемка, для обналов...@BlackAudit
-
2018-03-26 12:11:51+00:00
Сомнительные платежи
Многие налоговые схемы сопровождаются обналичкой. Поэтому органы тщательно изучают движение денег.
1. Транзитное движение денег.
Если участники сделки перечисляют деньги по цепочке, не задерживая их у себя больше, чем на несколько дней, это свидетельствует о схеме. Так обналы прячут от конечного получателя средств.
Транзит денег очень часто приводит к тому, что суды поддерживают доначисления (определения ВС от 21.02.2018 № 304-КГ17-22954, от 14.02.2018 № 305-КГ17-22517). Такая претензия содержится в каждом втором деле о необоснованной выгоде, которое проиграла компания.
2. Наличный расчет.
Платежи наличкой часто используют в расчетах с предпринимателями. Такая форма расчетов позволяет избежать контроля банков, оформить передачу денег задним числом или сымитировать оплату (постановление АС Московского округа от 20.02.2018 № Ф05-20604/2017).
В одном из дел компания заявляла, что оплатила работы подрядчиков на сумму 42 млн руб. как раз наличными. Хотя предельный расчет наличными деньгами по одному договору — 100 тыс. руб. (п. 6 Указания ЦБ от 07.10.2013 № 3073‑У). Поскольку в кассовой книге самой компании отсутствовали записи о выдаче денег работникам для их передачи подрядчикам, этот довод был в пользу контролеров (постановление АС Восточно-Сибирского округа от 24.01.2018 № Ф02-7463/2017).
3. Использование векселя.
Расчет векселем позволяет избежать контроля банка, что само по себе вызывает сомнения в законности сделки. Кроме того, в зависимости от надежности эмитента передача векселя в оплату может лишь имитировать оплату. Необеспеченные векселя мало стоят на рынке ценных бумаг, поэтому такой способ расчета может говорить о согласованности действий сторон (постановление АС Уральского округа от 29.01.2018 № Ф09-8758/17).
Нередко на практике передачу векселя оформляют неправильно, из-за чего получатель теряет возможность получить по нему деньги. Например, не заполняют передаточную надпись на оборотной стороне. Получается ситуация, когда компания вроде бы и расплатилась, а вроде бы и не лишилась оборотных средств.
Владельцы бизнеса часто выводят деньги из оборота как раз посредством векселей (постановление АС Уральского округа от 15.01.2018 № Ф09-7699/17).
4. Накопление задолженности по сомнительному контрагенту.
Обычно долги копят перед дружественными компаниями, которые принадлежат к своей группе. По факту это два кармана одного владельца, поэтому перечисление денег для них не обязательно.
Компания на общем режиме получает возможность учесть расходы, оказанные упрощенцем. Без оплаты тот не получает доход, поэтому ничего не платит в бюджет. Органы считают это схемой и убеждают в этом суд (постановление АС Дальневосточного округа от 28.09.2017 № Ф03-2958/2017, оставлено в силе определением ВС от 29.01.2018 № 303-КГ17-21171).
Безопаснее, если компания на общем режиме перечисляет деньги хотя бы частями, подписывает акты сверки и договаривается об отсрочке.@BlackAudit
-
2018-03-26 10:34:42+00:00
ФНС России и Росфинмониторинг расширят сотрудничество по 115-ФЗ
ФНС России и Росфинмониторинг расширят сотрудничество в области противодействия легализации доходов от преступной деятельности.
ФНС России и Росфинмониторинг договорились об оперативном обмене информацией по вопросам противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Необходимые изменения внесены в межведомственное Соглашение о сотрудничестве.
Новая договоренность, в частности, расширяет возможности налоговых органов по контролю за исполнением организаторами букмекерских контор, тотализаторов, лотерей и других азартных игр (в том числе в интернете) закона № 115-ФЗ. В соответствии с этим законом, при приеме ставок и выплате выигрышей они обязаны идентифицировать клиентов, чтобы исключить среди них лиц, причастных к финансированию экстремистской или террористической деятельности. Перечень таких лиц предоставляется Росфинмониторингом. В свою очередь, на Налоговую службу возложена обязанность следить за тем, чтобы организаторы азартных игр вели соответствующий внутренний контроль.
Соглашение о сотрудничестве и организации информационного взаимодействия между Федеральной налоговой службой и Федеральной службой по финансовому мониторингу было подписано в 2015 году. Оно позволило более эффективно организовать взаимодействие двух служб по предупреждению, выявлению и пресечению незаконных финансовых операций.@BlackAudit
-
2018-03-26 05:40:59+00:00
Аудиторы будут сообщать о сомнительных сделках
Аудиторы будут сообщать о сделках, которые могут быть связаны с отмыванием денег или финансированием терроризма.
Законопроект Комитет по финрынку рекомендовал к принятию во втором чтении.
Законопроект разработан для приведения российского законодательства с международными стандартами по противодействию отмыванию денег, финансированию терроризма и распространения оружия массового уничтожения Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ).
В соответствии с законопроектом аудиторы должны будут уведомлять органы, осуществляющие функции по противодействию отмыванию доходов и финансированию терроризма, о наличии оснований полагать, что сделки или финансовые операции связаны с легализацией преступных доходов. Эти обязанности аудиторов закрепляются на законодательном уровне.
Авторы инициативы отмечают, что документ будет способствовать повышению эффективности контроля за нелегальными финансовыми операциями.
В первом чтении законопроект был принят в мае 2017 года. Второе чтение намечено на 29 марта.@BlackAudit
-
2018-03-24 10:59:56+00:00
«Заморозка»
Департамент банковского надзора располагает таким орудием большого калибра, как право безакцептного списания средств со счетов организации с последующей отправкой этих денег на специальный счет РКЦ Центробанка вплоть до полного выяснения обстоятельств. Используется это средство не слишком часто, но влечет за собой самые тяжелые последствия для попавшего под подозрение клиента банка. И речь идет не только о проблемах, возникающих ввиду отсутствия средств. Такой предприниматель автоматически становится объектом пристального внимания буквально всех контролирующих органов. В отношении него начинает действовать своеобразная презумпция виновности. Ведь теперь именно он должен убеждать всех в том, что он не выводит деньги за границу и не занимается криминальным обналичиванием, и вообще он законопослушный бизнесмен.
А еще Департамент банковского надзора может заморозить банковские платежи в тот момент, когда средства отправителя уже ушли, а получатель их еще не получил (то есть на этапе РКЦ). Используется подобный инструмент, как правило, в экстренных случаях: когда имеются основания подозревать, что случилось хищение в банке, находящемся в предбанкротном состоянии. Поскольку сотрудники Департамента имеют прямой доступ к серверам РКЦ Центробанка, они имеют возможность наблюдать за всеми операциями в режиме он-лайн, что и позволяет им приостановить прохождение платежа даже в том случае, когда он уже списан банком-отправителем.@BlackAudit
-
2018-03-23 14:24:58+00:00
Явка директора с повинной помешала компании доказать в суде реальность сделок
ООО «А» отразило в учете оказание ООО «П» и «Т» услуг по обработке металлоизделий и поставке контрагентами товаров. В подтверждение сделок были представлены договоры, акты приемки выполненных работ, справки об их стоимости, счета-фактуры.
По результатам выездной проверки ИФНС доначислила налог на прибыль, НДС, пени и штраф, признав формальными сделки с ООО «Т» и «П». Решение по проверке принято в декабре 2016 года. Установлено, что контрагенты зарегистрированы с налогоплательщиком по одному адресу. По их расчетным счетам не прослеживается перечислений за аренду помещения, товары, оказание услуг. Компании не имеют оборудования, транспортных средств, складских помещений и иной недвижимости, трудовые ресурсы отсутствуют. При этом доля вычетов по этим контрагентам составляла более 60% вычетов налогоплательщика.
Суды трех инстанций (дело № А12-15848/2017) признали законным решение инспекции, установив, что денежные средства, перечисленные контрагентам, обналичивались через расчетные счета третьих лиц. Бухгалтер налогоплательщика подтвердила ведение бухгалтерского и налогового учета контрагентов и представление за них отчетности. Учредители и руководители контрагентов пояснили, что создали фирмы по инициативе руководителя ООО «А» и являлись номинальными директорами. При этом руководитель истца подтвердил оказание услуг, однако не смог пояснить где и кем они выполнялись.
Суды (постановление кассации Ф06-30420/2018 от 16.03.2018) учли протокол явки с повинной директора истца от 13 февраля 2017 года. Согласно протоколу данный гражданин признал, что контрагенты услуги не оказывали, товар не поставляли, а использовались для неправомерного применения вычетов НДС.@BlackAudit
-
2018-03-23 08:23:38+00:00
Декларацию могут не принять, если ее заверила подозрительная уполномоченная фирма
С начала текущего года арбитражным судом вынесено несколько решений, которыми действия инспекции по отказу в принятии налоговой отчетности признаны законными, сообщает УФНС.
Все случаи касались деклараций по НДС за второй квартал 2017 года, подписанных уполномоченными организациями по доверенности. Оформлены эти доверенности были с существенными нарушениями.
Инспекция провела допрос директора одной такой уполномоченной организации. Директор пояснила, что создала предприятие по просьбе третьих лиц за вознаграждение, и никакого участия в его деятельности не принимала, не знает ни точного адреса организации, ни вида ее деятельности. Доверенностей допрошенная гражданка никому не выдавала, а сертификат ключа электронной подписи передала после получения третьему лицу, и соответственно, налоговые декларации в инспекции не направляла.
Суд внял доводам инспекции о номинальном руководстве. Директор не обладала сведениями, в том числе, о первичных документах, на основании которых составляется налоговая отчетность, что свидетельствует о невозможности подписания руководителем уполномоченной организации налоговой декларации и передачи её в инспекцию. Суд пришёл к выводу, что основания для удовлетворения требований заявителя отсутствуют.
В других случаях по ходатайству налогового органа определением суда была назначена почерковедческая экспертиза, по результатам которой сделано заключение о том, что подписи от имени руководителя в выданных доверенностях выполнены другими лицами. После этого один из заявителей отказался от своих требований к инспекции.
Суд согласился, что у инспекции отсутствовали основания для принятия налоговых деклараций. По всем фактам в правоохранительные органы направлены материалы для возбуждения уголовного дела.@BlackAudit
-
2018-03-22 12:43:11+00:00
НДФЛ не возникает, если ИП переводит деньги со своего расчетного счета на свою карту
В письме от 27 февраля 2018 г. N 03-04-05/12180 Минфин сообщил, что для возникновения объекта налогообложения физлицо должно получить доход, дата фактического получения которого определяется как день выплаты, в том числе, на счета налогоплательщика в банках независимо от их назначения.
Так, при зачислении дохода на расчётный счёт ИП дата получения дохода определяется как день перечисления денег на указанный счёт.
При дальнейшем перечислении денег с расчётного счёта ИП на его банковский счёт для расчётов по операциям, совершаемым с использованием расчётных (дебетовых) карт, кредитных карт, нового объекта обложения НДФЛ не возникает.@BlackAudit
-
2018-03-21 09:23:53+00:00
⚡️Банк шлет в ИФНС выписку по счету налогоплательщика независимо от формы запроса
Банк шлет в ИФНС выписку по счету налогоплательщика независимо от формы запроса
В письме от 5 марта 2018 г. № ЕД-4-2/4323@ ФНС напомнила, что банки обязаны выдавать налоговым органам справки о наличии счетов, вкладов (депозитов) и (или) об остатках денег на них, выписки по операциям на счетах, по вкладам (депозитам) организаций, ИП и физлиц-не ИП, а также справки об остатках и переводах электронных денежных средств в электронной форме в течение трех дней со дня получения мотивированного запроса налогового органа.
Запросы в банк направляются налоговыми органами также в электронной форме. Вместе с тем, НК не предусмотрен возврат банками или неисполнение ими мотивированных запросов, если налоговики направили их в банк на бумажных носителях. Кроме того, установленные ЦБ форматы позволяют банкам направлять в налоговую справки и выписки в электронной форме, даже если запрос получен на бумаге.
Если нарушение порядка представления информации со стороны банков (филиалов банков) было допущено не по вине банка, то он не может быть привлечен к ответственности. Факты направления указанных документов на бумажном носителе по причине невозможности направления в электронной форме вследствие каких-либо чрезвычайных и (или) непреодолимых обстоятельств целесообразно рассматривать индивидуально в каждом конкретном случае, указала ФНС налоговикам.@BlackAudit
-
2018-03-21 05:15:12+00:00
⚡️Банкиры проверят черные списки
Решения о запрете финансовых операций не должны приниматься автоматически.
Финансисты должны проводить тщательный анализ клиентов из черных списков. Перед тем как принять решение об отказе в обслуживании, кредитная организация должна выяснить причину, по которой гражданину или компании отказали в заключении договора в другом банке. Это следует из рекомендаций Национального совета финансового рынка (НСФР), разработанных по заданию ЦБ. Если они буду приняты, то число неправомерных решений сократится на 40%, считают эксперты.
Как говорится в рекомендациях Национального совета финансового рынка, банки не должны сразу отказывать в обслуживании гражданам и компаниям из так называемого черного списка отказников. В настоящее время документ направлен в Банк России и Росфинмониторинг.
Кредитные организации, как правило, не хотят обслуживать граждан и компании, которых ранее отфутболили в другом банке. Рекомендации же НСФР призывают проводить более тщательный анализ клиентов: отказ в проведении финансовых операций должен являться крайней мерой. Согласно новациям, кредитные организации должны будут запросить у клиента информацию о банке, отказавшем в открытии счета или проведении трансакции, а у того — причины таких действий, и только этого после принимать решение об обслуживании или отказе. Это снизит число неправомерных действий со стороны банков, пояснили в НСФР. Полагаем, что если рекомендации будут приняты, то число отказов может существенно сократиться — примерно на 40%.
Клиенты смогут оспорить отказ банка по открытию и ведению счета в ЦБ. Если там сочтут, что решение кредитной организации немотивированно, то порекомендуют его пересмотреть. Благодаря предложенному механизму реабилитации, клиенты могут быть исключены из черных списков, где сейчас, по данным, находится 460 тыс. компаний и граждан. Черный список регулятор рассылает банкам с 26 июня 2017 года — в начале этого процесса перечень содержал данные о 200 тыс. клиентах. Доля клиентов, попавших в черные списки ошибочно, составляет 10%.
Сейчас банки действуют по принципу «проще отказать, чем обслуживать». Кредитные организации проявили слишком высокую активность в части применения полномочий по отказам, отметили в ЦБ.
В Росфинмониторинге пояснили, что решение об отказе в обслуживании не может приниматься автоматически на основании формальных критериев — это противоречит как российскому законодательству, так и стандартам ФАТФ (FATF, Financial Action Task Force on Money Laundering — Международная группа разработки мер по борьбе с терроризмом). Решение должно приниматься осознанно, базироваться на основе анализа рисков в отношении конкретного клиента, считают в Росфинмониторинге.
Всегда есть вероятность ошибки, поэтому нужно выяснять причины у банка, отказавшего в обслуживании, считает Тамара Касьянова. По мнению начальника службы финансового мониторинга Бинбанка Дины Багатовой, сейчас кредитные организации не раскрывают конкретные причины отказа коллегам по цеху: у каждого свои правила и критерии, делиться которыми никто не хочет. Но когда рекомендации вступят в силу, банкам придется это делать.@BlackAudit
-
2018-03-20 14:21:40+00:00
http://telegra.ph/Rassledovanie-Hozyain-chernogo-milliarda--CHast-5-03-20
-
2018-03-20 14:20:29+00:00
http://telegra.ph/Rassledovanie-Hozyain-chernogo-milliarda--CHast-4-03-20
-
2018-03-20 13:51:54+00:00
http://telegra.ph/Rassledovanie-Hozyain-chernogo-milliarda--CHast-3-03-20
-
2018-03-20 13:39:00+00:00
http://telegra.ph/Rassledovanie-Hozyain-chernogo-milliarda--CHast-2-03-20
-
2018-03-20 13:15:55+00:00
http://telegra.ph/Rassledovanie-Hozyain-chernogo-milliarda--CHast-1-03-20
-
2018-03-20 12:37:15+00:00
Добрый день, уважаемые подписчики! Вы наверное, устали, от наших постоянных схем, обучений и тд. Представляем Вашему внимаю расследование, которое состоит из 5 частей. Хотим обратить внимание исключительно, на обнал, так как политику пусть освещают другие телеграмм каналы. Не судите строго, да вообще лучше не судите, на то, есть Суд РФ.@BlackAudit
-
2018-03-19 14:02:54+00:00
Планируется внести изменения в регламент ФНС по госрегистрации юрлиц, ИП и КФХ
Общественное обсуждение проходит проект поправок в административный регламент ФНС по госрегистрации юрлиц, ИП и КФХ.
В результате регистрационных действий, помимо перечисленных документов, согласно поправкам налоговики будет выдавать документ о постановке на учет в налоговом органе – в случае, если в соответствии с налоговым законодательством госрегистрация является основанием для такой постановки ИП или юрлица на учет.
"Учредительные документы" по тексту приказа будут упоминаться в единственном числе ("учредительный документ").
Отменяется требования представить такой документ в двух экземплярах при создании юрлица.
Утратит силу абзац о том, что за повторную выдачу свидетельства о госрегистрации ИП или свидетельства о госрегистрации юрлица уплачивается госпошлина в размере 20% госпошлины, уплаченной за госрегистрацию. Напомним, что выдача свидетельств с 1 января 2017 года отменена. С указанной даты документами, подтверждающими факт внесения записи в ЕГРИП или ЕГРЮЛ, являются листы записи соответствующего реестра.
В регламенте будет учтенро, что размеры госпошлины за совершение юридически значимых действий в отношении физлиц применяются с коэффициентом 0,7 в случае подачи заявления и уплаты госпошлины с использованием единого портала государственных и муниципальных услуг, региональных порталов государственных и муниципальных услуг и иных порталов, интегрированных с единой системой идентификации и аутентификации.@BlackAudit
-
2018-03-19 13:17:20+00:00
http://telegra.ph/Tema-Importer-shema--belorusskij-posrednik-03-19
-
2018-03-19 12:51:11+00:00
Анонс: Схема👇
-
2018-03-19 12:18:16+00:00
Активкапиталбанк, за год начал, чистить банк от обнала. При открытии расчётного счёта, служба безопасности, придралась к многим нюансам, начиная от учредительных документов, заканчивая вопросами про назначение платежей. Зато, банкстеры любили кеш. Который, по информации заносили на малый срок по депозиту, предлагая не маленький процент. При этом, на недолгое время, приглашали поработать субагентам, у которых постоянно крутился нал.@BlackAudit
-
2018-03-19 05:50:48+00:00
Латвия - «клондайк» для обнала.
Транзит очень хорошо, используют на Швейцарию, Великобританию и множество оффшоров. Если вы не заметили, некоторые мировые платежные агрегаторы, используют именно Латвийские банки, потом делают большой конверт и транзит. А все почему?👇
По данным, лишь 1% от подозрительных сделок, о которых сообщили в 2017- 2018 году банки, были направлены в правоохранительные органы. Для сравнения — в Швейцарии в 2017 году полиции было направлено около 65% сообщений о подозрительной активности. В среднем по ЕС полиция расследует каждый десятый сигнал, который вызывает подозрения в отмывании денег, свидетельствует статистика.
В Латвии борьбой с отмыванием денег в финансовой системе занимается Cлужба по предотвращению легализации незаконно полученных средств, в штате которой всего 33 человека. Зарплата некоторых из них составляет всего 800 евро в месяц. Директор службы заявил, что количество осужденных в связи с отмыванием денег невелико — за год около 10 человек. Также признали, что для мониторинга банков нужно больше ресурсов.@BlackAudit
-
2018-03-18 09:58:17+00:00
@BlackTender- канал от реальных практиков. В целях обеспечения принципа открытости, разоблачения картелей и сговоров на торгах, пресечения недобросовестной конкуренции представляем Вам данный канал. В котором подробно описываются особенность законодательства 44-ФЗ, 223-ФЗ. Иногда новости. Обучаем. Консультируем. И побеждаем вместе с Вами. @BlackTender
-
2018-03-17 07:56:04+00:00
Отток капитала, из РФ, увеличился благодаря обналу. С применением, схем с оффшорами, выявили 13 компаний, из них одна зарегистрирована в РФ, по цепочке, транзитом деньги уходят на такие страны Кипр, Швейцария, Великобритания и тд.. У обналов пока есть возможность, по договорённости, использовать маленькие банки, при этом набирая обороты по контрактам, увеличивая нули.@BlackAudit
-
2018-03-16 06:31:15+00:00
ЦБ в стагнации, до конца года, банки полетят. На пике волны, оказались большие оптовки, где собирается большое количество нала. Обналы стоят в очередях, на Китайских рынках, где присутствует нал. Скупают от 8 до 10 %, безнал гонят на перед. На рынке обнала, происходит борьба сфер влияния, меняя прежние способы вывода, в банки лезут только за открытием расчётного счёта. Нехватка обнала образовалась в городах Пенза, Казань, Воронеж, Питер.@BlackAudit
-
2018-03-15 07:25:26+00:00
На рынке «обнала» стагнация. Нехватка безнала, полностью погладила обналов. Кто был в нале, остался в нале, вывод никто не заказывает, так как,
новое правило ЦБ - 70/30,
Предпочитают обналы транзит за рубеж (данные по оттоку капитала за 2018 подтверждают). Депрессивные рыночные ожидания перед выборами. По белому сектору: не выплаты из бюджета, подозреваем, что выборы играют существенную роль. Обналы ищут пути выхода, большие простои в нале.@BlackAudit
-
2018-03-14 10:23:43+00:00
⚡️Пострадавшим банковским клиентам расширяют возможности реабилитации
ЦБ приступил к созданию межведомственной комиссии, которая будет рассматривать жалобы клиентов финансовых организаций, попавших в черный список отказников. Это второй уровень механизма реабилитации для тех, кому в исключении из списка отказал банк. Однако чтобы пожаловаться в комиссию, клиент должен принести из кредитной организации мотивированный отказ, а давать такие документы банки сейчас не обязаны и зачастую не готовы. Устранить эту коллизию регулятору придется до 30 марта, когда система должна заработать.
Согласно опубликованному ЦБ проекту, если клиент не смог доказать банку, что он не вовлечен в сомнительную деятельность и получил отказ в реабилитации, в игру вступает межведомственная комиссия. Клиенту следует запросить у банка письменный отказ и подать его вместе с жалобой в ЦБ. Комиссия рассмотрит заявление в срок до 20 рабочих дней. Если и ЦБ, и Росфинмониторинг приходят по конкретной жалобе к общему мнению, то решение выносится заочно. Если есть разногласия, то проходит очное заседание комиссии. Участие клиента в заседании комиссии возможно «в исключительных случаях», но каких именно, в проекте ЦБ не указано.@BlackAudit
-
2018-03-14 10:17:24+00:00
Налоговики должны сообщить юрлицам о попадании их автомобилей в список дорогих
В письме от 01.03.2018 N БС-4-21/4094 ФНС напомнила о формировании Минпромторгом перечня легковых автомобилей средней стоимостью от 3 миллионов рублей для налогового периода 2018 года. О появлении перечня уже сообщалось.
На сайте Минпромторга такой перечень размещен 28.02.2018. В десятидневный срок налоговики должны по ТКС и иными доступными способами сообщить о перечне налогоплательщикам-юрлицам, уплачивающим авансовые платежи по транспортному налогу в отношении автомобилей, модели которых попали в перечень.@BlackAudit
-
2018-03-14 07:40:28+00:00
⚡️ЦБ вводит контроль за деятельностью банков на фондовом рынке
Регулятор вводит в банки дополнительных кураторов.
ЦБ назначит дополнительных «фондовых» кураторов в банки, имеющие лицензии профучастников рынка ценных бумаг.
Куратор будет назначен в рамках указания ЦБ «Об организации и осуществлении в Банке России деятельности кураторов некредитных финансовых организаций и саморегулируемых организаций в сфере финансового рынка». Банкиры опасаются, что это увеличит нагрузку на органы внутреннего банковского контроля и приведет к расширению штатов.
Сейчас в кредитных организациях уже работают представители регулятора — кураторы от органов банковского надзора. Причем, по словам собеседников издания, они проводят работу, требующую постоянного активного участия специалистов самого банка. В ЦБ утверждают, что для участников рынка ничего не изменится. Дублирования функций кураторов банковского надзора и кураторов профдеятельности не произойдет.@BlackAudit
-
2018-03-13 12:35:49+00:00
⚡️ЦБ предлагает ввести уголовную ответственность за нарушение запретов регулятора
Банк России предлагает проводить уголовное расследование, если возникают подозрения, что собственники, руководители или сотрудники банков нарушают вводимые регулятором запреты. Соответствующая инициатива содержится в мартовском докладе для общественных консультаций «О совершенствовании регулирования залогового обеспечения». Как пишет ЦБ, уголовная ответственность будет выполнять «не столько карательную, сколько превентивную функцию» и, как ожидается, сдержит собственников, менеджмент и работников банков от противоправных действий.
В качестве варианта наказаний рассматриваются штраф, принудительные работы или лишение свободы. «Наказание будет применяться, только если присутствует критерий причинения крупного ущерба гражданам, организациям или государству»,— пояснили в ЦБ. Регулятор добавил, что для собственников и сотрудников банков будет предусмотрена ответственность за нарушения в крупном размере. Как уточняет ЦБ, «установленное значение крупного размера ущерба должно одинаково подходить для банков с разным масштабом деятельности», и разумным порогом может стать ущерб в сумме 5 млн руб.
О введении ответственности за нарушения запретов ЦБ на сегодняшнем брифинге заявил и зампред регулятора Василий Поздышев. «Несмотря на то что у Центрального банка есть право запрещать какие-либо операции, наличие этого запрета, к сожалению, не гарантирует его исполнения, и мы видим определенные количества случаев действий банков в нарушении наших запретов и ограничений»,— цитирует ЦБ.@BlackAudit
-
2018-03-13 06:39:54+00:00
ЦБ борется с корпоративными картами. А вот банк Открытие, в лице дистанционной Точки, наоборот, внедряет технологию обнала предлагая коммерсантам поработать с ними. Даже, говорит лимиты снятия и так настойчиво.@BlackAudit
-
2018-03-13 06:39:12+00:00
Привлекают клиентов для обнала.@BlackAudit
-
2018-03-12 06:03:57+00:00
На рынке обнала, хорошо светится банк Тинькофф. Особенно пропуская с 407 на 408 счёт, для ИП. При этом, не блокируя большие суммы, выбирая самый максимальный тариф. Доля ИП, превышает уже более 30, процентов «чёрных» обналов, в связи с Банком Тинькофф.@BlackAudit
-
2018-03-12 05:13:06+00:00
Досье на каждого клиента.
Росфинмониторинг подготовил проект положения, согласно которому отношения с партнерами у многих компаний теперь будут начинаться со сбора досье.
Новшество в частности коснется адвокатов, нотариусов и предпринимателей в сфере права и бухгалтерии.
В деле должны быть сведения из открытых источников, в том числе представленные самим контрагентом (СНИЛС, ИНН, ОГРН и пр.) и полученные по запросу, например: об утерянных паспортах, об источниках доходов и имущества физлица, копии бухгалтерской и налоговой отчетности предприятий, справки об их задолженности перед бюджетом.
Досье нужно будет хранить минимум 5 лет и обновлять данные в нем каждый год. Если же для этого возникнут причины, процедуру идентификации нужно будет повторить за семь рабочих дней.@BlackAudit
-
2018-03-10 05:41:19+00:00
ЦБ поборется с хакерами с помощью мировых финразведок
Центробанк собирается предпринять решительные действия против действующих в России хакеров. Регулятор заявил о намерении возвращать похищенные у кредитных организаций средства при помощи Росфинмониторинга и системы финансовых разведок мира.
Росфинмониторинг является членом группы «Эгмонт», объединяющей все финразведки мира, и имеет возможность через специальный закрытый канал отслеживать и замораживать счета с украденными средствами в иностранных банках, сообщили в ЦБ. Финразведки ряда стран, в том числе Франции и Италии, могут блокировать операции или счета на срок от нескольких часов до нескольких дней. Сейчас идёт обсуждение технических деталей проекта.
Группа «Эгмонт» была создана в 1995 году как неформальное объединение подразделений финансовой разведки стран мира для обмена информацией, полезной для пресечения отмывания денег и противодействия терроризму. В группе состоит свыше 120 организаций.
Хакерские угрозы вызывают все большее беспокойство у руководства Банка России. В ЦБ заявили, что не менее 240 работающих в стране банков подверглись атакам вируса Cobalt Strike, 11 из них увенчались успехом. В общей сложности хакерам удалось похитить из банков 1,156 млрд рублей, которые, по всей вероятности, «утекли» за рубеж.@BlackAudit
-
2018-03-09 07:42:50+00:00
Базы бухучета контрагентов, найденные в ноутбуке бухгалтера, не помешали вычетам
В рамках договора строительного подряда ООО «А» приобрело товары, необходимые для строительства, у ООО «С» и «П» и заявило вычеты в декларации по НДС. В подтверждение факта поставки товара представлены договоры на поставку материалов, счета-фактуры, товарные накладные, ТТН, платежные документы, реестр списания стройматериалов, общий журнал выполненных работ, акты формы КС-2, КС-3 и другие.
По результатам камеральной проверки ИФНС отказала в вычетах, сославшись на протокол осмотра предметов в рамках уголовного расследования в отношении С. – руководителя и учредителя ООО «А». У бухгалтера компании изъят ноутбук, на котором впоследствии восстановлена утраченные бухгалтерские базы ООО «С» и «П», что, по мнению инспекции, подтверждает ведение бухгалтерии контрагентов на этом ноутбуке.
Суды трех инстанций (дело № А53-28853/2015) отменили решение инспекции, установив, что товары оплачены, приняты к учету, использованы в строительстве, что не оспаривается инспекцией. Факт выполнения работ по договору подряда установлен в рамках рассмотрения другого судебного спора. В ходе выездной проверки правомерность учета спорных расходов подтверждена.
Налогоплательщик при заключении договоров проявил должную степень осмотрительности, запросив у контрагентов копии устава, свидетельства о госрегистрации юрлиц, свидетельства о постановке на налоговый учет, копии налоговых деклараций с отметками о сдаче их в налоговые органы, а также проверил наличие судебных разбирательств, инициированных процедур банкротства и прекращений деятельности. Дополнительно компания проверила информацию о своих поставщиках на сайте ФНС.
Суды (постановление кассации Ф08-387/2018 от 22.02.2018) установили, что сведения, содержащиеся в протоколе осмотра, не содержат конкретных данных. Суды не увидели доказательств, что на ноутбуке составлялись документы, по которым заявлены спорные вычеты. Ноутбук находился на строительной площадке, и доступ к нему не был ограничен. Протокол осмотра составлен с нарушениями, сведения о компетентности эксперта отсутствуют, нет данных о программном обеспечении, не велась фото- и видеосъемка всего процесса, связанного с извлечением жесткого диска из ноутбука. К тому же, уголовное дело в отношении С. прекращено в связи с отсутствием в его действиях состава преступления.@BlackAudit
-
2018-03-09 06:22:17+00:00
#зовдушисделатьсхему
Уважаемые коммерсанты.
Читая некоторые каналы, также некоторые СМИ, иногда складывается мнение, что начинают обучать каким то противоправным действиям. Хотелось бы внести небольшую ясность всему этому. И снова к словам. «Дропы», это сленг жуликов и мошенников, какой—то не правомерный жаргон. Если мы променяем данное слово, то должны понимать, это все приведёт к коллапсу, финансовой системы, и наживы на самих вас коммерсанты. Если вы не понимаете «дропы», это на раз, максимум пару раз, где просто мошенническими действиями либо выводят, либо воруют денежные средства.
Другое дело, когда используют слова «фиктивные организации, фиктивный директор и тд», конечно тоже не есть хорошо, но начиная от ФНС, УЭБ, СК, ФСБ, использую именно данный термин.
Далее хочется остановиться, на финансовых схемах, которые тоже предлагают некоторые каналы, либо «типо» специалисты в «обнале». Изучив их, как они преподносят контент, «красивый», люди ведутся и начинают сотрудничать. Поймите. Данные каналы, предлагают и уверяют вас, в действии тех или иных финансовых инструментов и схем. На самом деле, схемы по выводу, вам предложат максимум для работы на пару месяцев. Бесследно ничего не бывает, потом к вам РФМ, ФНС, СК, и тд.
Касаемо данных людей, которые обучают данным делам. Ранее они были «обналами», либо простите «тупыми» юристами.
Чтобы построить финансовую схему, нужен не один месяц, изучить не один материал. Нет схем одинаковых, они строятся из специфики бизнеса, да именно, Вашего бизнеса, на законных основаниях и на материалах нормативных актов. Изучив документооборот, начиная от бухгалтерских счётов, заканчивая, договорами и учредительными документами и тд.
С начала 2018 года, в адрес @BlackAudit, обратилось свыше 1000 человек, которые пострадали от действия таких людей. Всем помогли, чем могли. Обращайтесь всегда к проверенным каналам, с подобными услугами, к тем кто практически, этим занимается.@BlackAudit
-
2018-03-07 06:09:49+00:00
Банк «Воронеж»
Рано или поздно, об этом узнают. Если кто то, не заметил, у данного банка, обширная сеть платежных терминалов по приему наличности. Схема конечно проста. Но стоит заметить, где они расположены, это центральные торговые центры Москвы (ТЦ Европейский и тд) , с большим потоком людей. Чтобы встать терминальщику, в данное место нужно ох, как постараться и очень много занести. Спец счета не нужно далеко ходить открывать, все при банке. И заметим недавние задержание «обналов», в Воронеже не просты, у которых масштабы Российские высоки и работали очень грубо по обналу. @BlackAudit
-
2018-03-07 05:42:36+00:00
Ломбарды просят ЦБ повременить с кассами
Ассоциация развития ломбардов попросила спикера Госдумы Вячеслава Володина и главу Банка России Эльвиру Набиуллину отменить или отсрочить вступление в силу нормы, обязывающей ломбарды использовать контрольно-кассовую технику (ККТ).
Эта норма входит в поправки к ФЗ "О применении ККТ при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием электронных средств платежа", одобренные в первом чтении в конце февраля 2018 года. Введение ККТ может привести к массовым нарушениям законодательства со стороны ломбардов и оттоку с рынка легальных игроков, предупреждают эксперты. До сих пор заемщику выдавали только залоговый билет и договор потребительского займа, а применение ККТ требовалось лишь при реализации заложенного имущества. Затраты рынка на оснащение ломбардов кассами оцениваются в сумму более 600 млн рублей.
Ранее мы, уже писали про схемы с ломбардами, конечно лучше договор займа, чем касса)!!!@BlackAudit
-
2018-03-06 07:11:21+00:00
ФНС уполномочили вести переговоры по автоматическому обмену информацией
Правительство России уполномочило Федеральную налоговую службу проводить двусторонние переговоры с компетентными органами иностранных государств о заключении соглашений об автоматическом обмене финансовой информацией и страновой отчетностью и подписывать такие соглашения. Указанные изменения внесены постановлением Правительства Российской Федерации.
Это позволит ФНС России развивать сотрудничество со странами, которые не присоединились к многосторонним международным договорам об обмене информацией, либо административная практика которых предусматривает заключение двусторонних договоров. Речь идет о таких важных торгово-экономических партнерах России, как, например, отдельные страны Евразийского экономического союза и СНГ, США и некоторых крупнейших международных финансовых центрах, например, Гонконг.
Развитие сети двусторонних договоров повысит доступ Налоговой службы к информации о зарубежных счетах физических и юридических лиц – налоговых резидентах РФ, а также упростит отчетность для крупных международных холдингов.@BlackAudit
-
2018-03-06 07:09:08+00:00
ФНС рассказала о новом этапе амнистии капиталов
ФНС напомнила, что с 1 марта 2018 года стартует второй этап амнистии капиталов – добровольного декларирования зарубежной недвижимости, ценных бумаг, банковских счетов, иностранных компаний, в том числе контролируемых через номинальных владельцев.
Сведения, указанные в специальной декларации, признаются налоговой тайной. Для участников второго этапа амнистии капиталов сохраняется тот же объем гарантий, что предоставлялся в ходе первого этапа. Дополнительно можно будет декларировать счета (вклады) в зарубежных банках, которые не только были открыты по состоянию на 1 января 2018 года, но и закрыты на дату представления спецдекларации при условии, что открывались до 1 января 2018 года.
Спецдекларацию можно представить в любую налоговую инспекцию или в центральный аппарат ФНС на бумажном носителе лично либо через уполномоченного представителя. Форма спецдекларации заполняется от руки либо распечатывается на принтере. При этом печатную форму декларации можно подготовить с помощью программного обеспечения (версия 4.56.4 программы "Налогоплательщик ЮЛ"). Лица, подававшие спецдекларацию в ходе первого этапа амнистии капиталов, по желанию также смогут принять участие во втором этапе.@BlackAudit
-
2018-03-05 07:27:41+00:00
В России появилась система учета замороженных активов лиц, подозреваемых в финансировании терроризма. Речь о заблокированных счетах в банках, микрофинансовых организациях, управляющих и сотовых компаниях. Ее создали Центробанк, Роскомнадзор и Росфинмониторинг. @BlackAudit
-
2018-03-05 06:06:37+00:00
Интересная тенденция, в стадии спокойствия в настоящее время, в отношении брокеров то бишь инвестиционных компаний. Ранее в нашей статье мы указывали про схему, и микс денег вывода через инвестиционные компании, и за рубеж и помогая обналам в РФ. Количество в РФ, их большое, начиная от гигантов заканчивая мелкими ИК. Думаем в ближайшее время как ЦБ так и органы на это пристально обратят внимание, учитывая что и в ИК гигантах не все хорошо. А схемки то у ИК, по степени тяжести «средние», и можно ой как хорошо доказать.@BlackAudit
-
2018-03-04 08:58:33+00:00
Названы самые популярные страны для вывода денег из России
Россияне за год увеличили количество банковских счетов за рубежом. Самыми популярными оказались банки в Швейцарии, Испании, Великобритании, Германии и США. Об этом сообщает Федеральная налоговая служба.
По состоянию на 31 декабря 2017 года, у россиян было открыто более 116 тысяч иностранных банковских счетов. Годом ранее эта цифра была на уровне 98 тысяч. «Согласно представленным в 2017 году физическими лицами — резидентами уведомлениям об открытии счетов в банках за пределами территории России, всего было открыто около 27,2 тысячи счетов», — отметили в ведомстве. Около 9 тысяч зарубежных счетов за 2017 год были закрыты, о чем вкладчики доложили ФНС.@BlackAudit
-
2018-03-04 08:45:24+00:00
Минюст подготовил законопроект, который предоставит возможность предотвратить вывод денег за рубеж по взысканиям, осуществляемым по исполнительному производству.
Минюст предлагает внести изменения в закон "Об исполнительном производстве". В частности, в случае выплаты средств по взысканию деньги должны перечислять только на счет в российском банке. Сейчас территориальных ограничений по счетам не существует.
В пояснительной записке к законопроекту отмечено, что существуют схемы легализации средств через иски зарубежных компаний к резидентам России. По такой схеме средства взыскивают по фиктивному договору.
После вынесения судом решения в пользу зарубежной компании исполнительный лист направляют судебным приставам. По взысканию средства переводят за границу на счет истца. Минюст полагает, что изменение законодательства поможет пресечь применение такого способа вывода денег из России.
Банк России в феврале 2017 г. выпустил рекомендации для банков в части отношений с клиентами, которые вовлечены в операции на основании судебных решений и операции по взысканию средств Федеральной службой судебных приставов. ЦБ считает, что такие операции могут вызывать сомнения.@BlackAudit
-
2018-03-04 08:05:04+00:00
В Татарстане сотрудники «Мира посуды» заработали на обнале более 200 млн руб
Незаконную банковскую деятельность удалось пресечь сотрудникам Управления ФСБ и ГСУ. Четверо членов преступной группы начали обналичивать заинтересованные компании ещё в 2014 году.
В Татарстане сотрудники «Мира посуды» заработали на обнале более 200 млн рублей
Незаконную банковскую деятельность удалось пресечь сотрудникам Управления ФСБ и ГСУ. Четверо членов преступной группы начали обналичивать заинтересованные компании ещё в 2014 году. Отмывание денег путём незаконных банковских операций производились по настоящее время. В схеме были задействованы два индивидуальных предпринимателя, директор и главный бухгалтер ООО «Мир посуды».
Как удалось выяснить в ходе оперативных мероприятий сотрудникам УЭБиПК, злоумышленники осуществляли отмывание денег, используя реквизиты различных юридических лиц. Банда обнальщиков вели банковские счета клиентов, осуществляли переводы денежных средств по поручению юридических лиц и их инкассацию.
«Всего за три года, в результате незаконной банковской деятельности, четвёрка извлекла доход на сумму более 200 миллионов рублей. Все четверо были задержаны. При обысках у них изъято: 1 537 640 рублей, 2 115 Евро, 375 долларов США, 79 сингапурских долларов, 500 чешских крон, 60 азербайджанских манатов», - сообщил источник в правоохранительных органах.
Бухгалтеру ООО «Мир посуды» избрана мера пресечения в виде подписке о невыезде. Возбуждено уголовное дело по статье - «Незаконная банковская деятельность».@BlackAudit
-
2018-03-03 08:18:15+00:00
#ценыналиквидации
http://telegra.ph/Alternativnaya-likvidaciya-kompanij-Statistika-03-03
-
2018-03-02 12:02:36+00:00
Какие сопутствующие услуги предлагают обнальные конторы
Обнальные конторы предлагают вывести обналиченные средства на Webmoney или «Яндекс. Деньги». Дополнительная комиссия — 1 процент.
Кроме того, «обналы» предлагают выводить деньги в криптовалюту. Например, Bitcoin, Bitcoin Cash, Litecoin. Дополнительная комиссия — 2 процента.
Многие конторы предлагают услугу по разблокировке расчетных счетов, арестованных по решению инспекции (п. 12 ст. 76 НК). Стоимость услуги может быть от 3 до 10 процентов от суммы на заблокированном счете. Но, как правило, консультанты просят заплатить фиксированную сумму.
«Обналы» выяснят, из-за чего инспекторы заблокировали счет. Возможно, у компании есть налоговая задолженность или она вовремя не сдала декларацию. Перед тем как объявить стоимость услуги, консультанты проанализируют причины блокировки на основании документов, полученных от компании.
Помощь «обналы» предлагают и в случае, когда расчетный счет заблокировали таможенные органы (ст. 34 НК) или Росфинмониторинг в целях противодействия отмыванию денежных средств (Федеральный закон от 07.08.2001 № 115‑ФЗ). В случае с Росфинмониторингом компании необходимо собрать документы, обосновывающие приходные и расходные операции. Например, бухгалтерскую или налоговую отчетность, копии договоров с контрагентами, а также документы, подтверждающие целевое расходование налички. Специалисты помогут составить информационное письмо, в котором поясняется экономический смысл всех операций по счету.
Некоторые конторы предлагают обналичить деньги через «белую» компанию. Обычно такие компании существуют уже несколько лет, сдают отчетность, платят минимальные суммы налогов. Если фискалы организуют встречную проверку и потребуют у контрагента документы, то он сможет предоставить всю первичку по сделке. Один из консультантов сказал: «Подтвердим ваш НДС в инспекции, дадим номера счетов-фактур, внесем в книгу продаж».
Как правило, реквизиты однодневок «обналы» отправляют своим клиентам по электронной почте. Основание для перечисления средств — нематериальные расходы. Например, консультационные или маркетинговые услуги. Хотя у обнальных контор есть компании со всеми видами деятельности по ОКВЭД. Эти компании, если необходимо, имеют членство в СРО.@BlackAudit
-
2018-03-02 06:30:35+00:00
Сколько стоят услуги номинального директора в РФ
Зачастую «обналы» предлагают купить готовое ООО с номинальным директором. В этом случае компания может зарегистрировать однодневку «на заказ». За предоставление номинального руководителя обнальные конторы взимают дополнительную плату. Стоимость готового ООО с директором-номиналом — от 40 тыс. до 250 тыс. руб.
При покупке владелец компании получит от номинального директора:
1. Генеральную доверенность от имени общества на ведение дел;
2. Договор купли-продажи доли в уставном капитале с пустой датой, подписанный номинальным учредителем;
3. Соглашение о расторжении трудового договора с пустой датой, подписанное номинальным директором.
Договор и соглашение позволят поменять учредителя и уволить директора. «Обналы» уверяют номиналов, что те не несут никакой ответственности. Номинал участвует только в регистрации компании и не руководит ею в дальнейшем. Он не берет на себя и компанию никаких долговых обязательств.
Создание компании через подставных лиц — преступление (ст. 173.1 УК). Причем не имеет значения, принесло ли данное деяние ущерб другим лицам. Самим же номинальным директорам грозит уголовная ответственность за предоставление своих документов для создания фиктивного юрлица (ст. 173.2 УК). Максимальное наказание — до трех лет лишения свободы (ч. 2 ст. 173.2 УК).
В Москве стоимость услуг номинального директора по регистрации ООО — от 5 тыс. руб. Сюда входит только регистрация. Собственнику придется доплатить за выезды в банк, за открытие дебетовых карт в банке, за выезд к нотариусу или в ИФНС — от 5 тыс. руб. за каждую поездку. Если номинальный директор должен стать еще и учредителем, это обойдется в 30 тыс. руб. и более. В других регионах цены ниже.@BlackAudit
-
2018-03-01 13:34:48+00:00
Центробанк согласился исключить 1200 бизнесменов из "черного списка"
ЦБ РФ согласился с предложением Сбербанка исключить 1200 бизнесменов из "черного списка" подозреваемых в отмывании доходов, заявили в Сбербанке.
"ЦБ нам дал положительный ответ", — Сбербанк.
В середине февраля сообщили, что Сбербанк подал в ЦБ предложение об исключении 1200 российских предпринимателей из "черных списков", у которых заблокированы счета из-за подозрений в отмывании доходов.
В конце декабря прошлого года Госдума приняла закон о введении механизма реабилитации лиц из "черного списка", формируемого Росфинмониторингом и Банком России, в целях защиты добросовестных клиентов кредитных и других финансовых организаций. В такой список попадают клиенты банков, которым отказали в обслуживании или проведении операций из-за подозрений в нарушении закона о противодействии отмыванию преступных доходов. Вносимые законом изменения позволят реабилитировать тех, кто добросовестно работают, но по определенным причинам попали в список потенциально недобросовестных клиентов.@BlackAudit
-
2018-03-01 07:26:32+00:00
ФНС предложили оказывать платные услуги населению
Вице-премьер РФ Игорь Шувалов заявил на коллегии ФНС, что налоговая служба может оказывать населению дополнительные платные услуги.
Зампред правительства отметил: «Если ФНС будет для граждан осуществлять нечто совокупное, удобное, то есть из ряда вон выходящее по сегодняшним критериям, то это может быть за небольшую плату».
Игорь Шувалов уточнил, что базовые услуги, которые оказывает ФНС в настоящее время, должны оставаться бесплатными.
Вместе с тем, с развитием технологических возможностей у налоговой службы будут появляться новые дополнительные сервисы.
Так, например, ФНС при своем ресурсе может научиться оказывать очень комфортные дополнительные услуги для населения, в том числе совместно с крупнейшими банками. Соответственно, в отношении подобных услуг может взиматься плата.@BlackAudit
-
2018-03-01 05:41:22+00:00
ФНС будет заключать соглашения с другими странами об обмене страновыми отчетами
Постановлением от 21.02.2018 N 184 правительство внесло изменения в постановление от 14 августа 2014 г. N 805 "О заключении соглашений об обмене информацией по налоговым делам".
Теперь этот документ оговариает также вопросы международного автоматического обмена финансовой информацией и страновыми отчетами. Переговоры с соответствующим органами иностранных государств удет проводить ФНС. В результате должны быть достигнуты соглашения об обмене указанной информацией, при этом будет использоваться типовые соглашения.
Напомним, что в связи с присоединением России к международному автоматическому обмену информацией с 2018 года в НК появились новые правила представления документов по международным группам компаний, в том числе, страновых отчетов. Это введено федзаконом от 27.11.2017 N 340-ФЗ.
Согласно новым требованиям крупнейшие холдинги, консолидированная выручка которых по итогам финансового года составляет 50 млрд рублей и более, должны предоставлять по месту налогового резидентства материнской компании специальный страновой отчет со следующей информацией:
отдельные финансовые и налоговые показатели в разрезе стран, в которых холдинг ведет деятельность;
идентификационные сведения об участниках холдинга и описание их хозяйственной деятельности.
Кроме того, федзакон от 28.12.2017 № 427-ФЗ дополнил перечень разрешенных случаев зачисления средств на счета физлиц-резидентов, открытые в банках на территориях стран-членов ОЭСР или ФАТФ (то есть стран, обменивающихся финансовой информацией - для этого и нужен первый перечень). Речь идет о зачислении, например, средств от продажи за границей нерезиденту автомобиля, недвижимости в соответствующей стране.@BlackAudit