-
2020-03-31 09:10:53+00:00
Агенты ФБР задержали россиянина. 28 марта задержан 29-летний Максим Бойко. При себе у него было 20 тыс долларов налички. Россиянин заявил, что деньги получены от сдачи недвижимости в РФ в аренду и от инвестиций в биткоины. Сотрудники ФРБ подозревают, что реальный источник денег - отмывание для других киберпреступников, предоставляющих доступ к банковским счетам для получения украденных денег.@BlackAudit
-
2020-03-31 06:45:17+00:00
Из России в Лондон улетела тонна золота. Владелец неизвестен. В аэропорту Шереметьево найдено два слитка из партии, которую кто-то вывозил в Лондон. Спешили и потеряли при погрузке. Стоимость брусков почти 58 млн рублей. В документах в качестве отправителя указан завод драгметаллов, а вся партия (больше тонны) принадлежит частному лицу. Золото продолжает оставаться самым надежным способом хранения капитала на протяжении сотен лет.
Но вот в чем странность: по документам золото принадлежит частному лицу. Но купить такое количество металла очень сложно, не говоря уже о цене. Для получения подобной партии необходимо заплатить НДС 20%. Тут есть лазейка: если российский банк продаст золото британскому банку, а тот - частному лицу, то металл можно вывезти без НДС, но налог придется заплатить уже в Британии.
А если золото нужно не само по себе, а в виде платежного средства, то ситуация иная. Золото на финансовом рынке играет роль защитного инструмента - это деньги в последней инстанции. Если у игроков на бирже просто закончились наличные (по документам у них миллиарды, но в виде акций, которые нужно продавать и покупать) - для этого и понадобилось золото. Огромное количество российских предприятий находится в офшорной зоне. Акции торгуются на мировых биржах, а владельцев установить зачастую невозможно. Больше того, стратегически важные объекты — именно из-за офшорной юрисдикции — попадают под управление, мягко говоря, сомнительных людей. Через таких людей и ведется игра на бирже, продаются и покупаются акции, а доходы оседают в карманах миллиардеров и налоговых систем Кипра, Сейшел и Каймановых островов. Международная торговля золотом, валютой, офшорные компании, уход от налогов – это реальность современной экономики. Но из-за глобального карантина все поменялось. Деньги в валюте или в металле нужны из-за нефтяного кризиса, а вот привезти их физически невозможно.
Золото в Шереметьево - стандартная банковская операция, доставка покупателю товара. Но как умудрились потерять 2 слитка. Скорее всего, главная причина - спешка. Успеть до закрытия авиасообщения и введения нового налога на вывод капитала. Богатые люди спешат обеспечить свое благополучие. И неизвестно, сколько подобных партий улетело в Лондон или Нью-Йорк за последние дни.@BlackAudit
-
2020-03-30 08:34:16+00:00
Обвинение в дроблении: 12 аргументов для защиты.
1. Деловая цель. Главный аргумент - изменения произошли и-за естественного развития бизнеса, при составлении производственных планов. Экономическая выгода достигается путем дробления, если привлекаются дополнительные ресурсы и новые каналы сбыта, внедряется новый ассортимент. Иногда компании дробят бизнес для управления потерями - выводят непрофильные убыточные активы за баланс основного юрлица. Или для мотивации топ-менеджеров выделяется новая бизнес-единица и директора направляются на развитие отдельного бизнеса.
2. Разные ОКВЭД, нет разрыва цикла производства. Второй довод - коммерческая самостоятельность каждого бизнеса. Если компания использует разные лицензии - это подтверждает их самостоятельность. Даже если различия не кардинальные, но закреплены на уровне ОКВЭД - это поможет доказать разумную цель дробления и подбирать оптимальный налоговый режим для каждого вида деятельности.
3. Компании открыты за долго до перелимита. ФНС посчитает дробление ради спецрежима, если новые компании созданы накануне расширения штата или роста стоимости активов. Поэтому для реструктуризации юристы рекомендуют использовать организации, зарегистрированные в предыдущие годы. Если таковых нет, то придется доказывать, что расширение планировалось заранее и по объективным причинам.
4. Бюджет не пострадал. Не всякое дробление снижает налоговую нагрузку. Вполне подойдет аргумент, что в результате дробления бизнеса налоги не уменьшились или уменьшились незначительно.
5. Свои активы и ресурс. ФНС считает, что компания может вести самостоятельную коммерческую деятельность, если имеет на балансе нужные активы. Для компании важны не только материальные активы, но и те, что не числятся на балансе. Необходимо доказать ФНС, что компания располагает своей кассовой техникой и другими необходимыми средствами для достижения целей.
6. Реальный документооборот. Доказать самостоятельную деятельность можно первичными документами: отдельное оформление на каждую компанию договоров, актов, счетов, квитанций и пр. А также организация отдельного хранения печатей, карт, ключей доступа. Не рекомендуется использовать особые условия и оговорки в документах внутри группы, например, цены и условия доставки должны быть обычными.
7. Реальны адреса. Одна компания не должна работать по адресу другой, это касается и IP-адресов. Хотя, в случае последних, суды не раз высказывались, что общие IP-адреса не доказывают совпадение налогоплательщиков в одном лице.
8. Фирменный стиль. Тут предельно ясно: для каждой компании разработать индивидуальный дизайн бланков, визиток, вывесок, рекламы, упаковки. Затраты небольшие, но помогают доказать несвязанную хозяйственную деятельность компаний при налоговых проверках.
9. Собственные контрагенты и отсутствие внутрихолдинговых расчетов. Самостоятельность бизнеса проще доказать, если у компании есть свой пул контрагентов. Контрагентов можно поделить между компаниями по регионам, каналам сбыта и т.д.
10. Новый штат, трудовые книжки порознь. Маркер дробления для налоговиков - массовый переход сотрудников. Каждая компания не просто должна иметь свой штат сотрудников, но и трудовые обязанности сотрудников не должны «под копирку» повторять функционал на предыдущих местах работы. Трудовые книжки не должны храниться централизованно, подотчетные средства не должны выдаваться через одну кассу.
11. Свои банки и инвесторы. Факт работы компаний с разными банками - только на пользу. В противном случает, необходимо доказать выгодность условий по РКО, зарплатному проекту и т.д.
12. Разные представители и бенефициары. Для ФНС признаки дробления - общие учредители или аффилированные лица, пересечение представителей в банках, налоговых, госфондах, родственники-учредители и общие собственники. Однако это не главный аргумент.@BlackAudit
-
2020-03-30 05:14:51+00:00
2 млрд рублей и Стелла-банк. Бывший совладелец банка Александр Ерхов, а также его предполагаемые сообщницы - бывший член совета директоров Регина Панайотиди и экс-глава столичного филиала Радмила Бессонова, обвиняются в мошеннических хищениях из обанкроченного учреждения около 2 млрд рублей. Схема их махинаций заключалась в выдаче заведомо невозвратных кредитов, деньги через счета подставных фирм выводились и обналичивались. Панайотиди вину признала частично, Бессонова сразу дала признательные показания, а вот Ерхов с обвинением категорически не согласен. Всю вину он перекладывает на плечи предыдущего владельца Константина Аверина. Но следствие считает иначе. Кроме того Ерхов подозревается в многомиллиардных хищениях Липецкого областного банка (2,3 млрд рублей) и Богородского муниципального банка (2,8 млрд рублей).@BlackAudit
-
2020-03-28 07:50:51+00:00
Два сценария обмана безлицензионных брокеров на Forex. 1. Клиент не может вывести свой депозит. Некое PR-агентство предлагает за 100 тыс руб создать негативный информационный фон против Forex-компании. После чего брокер якобы обязательно вернет деньги. Но деньги никто не получает, кроме мошенников. 2. Юридическая фирма выходит на обманутого человека и обещает вернуть деньги на криптокошелек (за его открытие надо будет заплатить). А так как кошелек открыт на портале, который зарегистрирован в США, то с возвращенных на счет биткоинов платится налог и комиссия за вывод денег. Клиент оказывается обманут трижды! По российскому законодательству клиенты Forex-дилеров не могут уходить «в минус»: максимальная сумма потери не превысит депозит и заработанные средства, лежащие на счету.@BlackAudit
-
2020-03-27 09:18:42+00:00
Подпольные банкиры из Марий Эл. 13 участников организованной группы обвиняются в незаконной банковской деятельности. 80! фиктивных фирм было зарегистрировано для прогона и обналичивания денег коммерческих организаций. За работу получали 4% от оборота. Сумма обняла составила около 2 млрд рублей. Из их дохода в 80 миллионов было легализовано 30 млн. Изначально обвиняемых было 15, но двое, заключившие досудебное соглашение о сотрудничестве, были осуждены ранее.@BlackAudit
-
2020-03-27 07:11:53+00:00
Остров Гернси - поправки в налоговые соглашения. Остров активно стремится к автоматическому обмену информацией и расширению территории действия соглашений об избежании двойного налогооблажения.
На данный момент завершены переговоры по соглашению об обмене налоговой информацией со следующими странами: Гана, Кения, Малави, Замбия.
Обсуждается подписание соглашений об избежании двойного налогообложения с Бахрейном, Гибралтаром, ОАЭ. Идет подготовка переговоров с Ливаном.@BlackAudit
-
2020-03-26 07:13:13+00:00
Прокуроры Швейцарии обнаружили счет с суммой в 100 миллионов долларов, который принадлежит бывшему королю Испании. По предварительным данным, Хуан Карлос I получил эти деньги в результате пожертвования от Министерства финансов Саудовской Аравии еще в 2007 году. Счет открыт в банке Мирабо на имя панамского фонда Лукум. Интересно то, что Хуан Карлос I является единственным его бенефициаром. Хороший откат..@BlackAudit
-
2020-03-26 05:10:41+00:00
Вынужденная деофшоризация - виной всему пандемия китайского вируса и закрытие границ. Дело в том, что владельцам офшоров придется задержаться в России более чем на 183 дня и отчитаться перед ФНС об иностранных активах. Это коснется только тех, кто искусственно уходит от российского налогового резидентства, рассчитывая время пребывания на территории РФ.@BlackAudit
-
2020-03-25 15:22:30+00:00
Доходы в виде дивидендов и процентов в офшоры должны облагаться по ставке в 15% для дивидендов. Если Партнеры будут не готовы к изменениям в соглашения об избежании, то такие соглашения будут расторгнуты-Путин.@BlackAudit
-
2020-03-25 07:19:54+00:00
Мошенничество на четверть ярда. Банковский топ-менеджер в Ярославе был признан виновным в мошенничестве и злоупотреблении полномочиями, в результате которых местный «Булгар банк» потерял почти 250 млн рублей. После такой работы своего руководителя кредитное учреждение обанкротилось. Речь идет о бывшем председателе правления банка Сергее Довиденко. Осужденный заключил договор уступки права с компанией, имеющей признаки фиктивного юридического лица. После этого в счет уступленных прав требования на счет фирмы поступили деньги, которые были обналичены. Также он убедил заемщика с плохой кредитной историей за вознаграждение заключить с банком договор о потребительском кредите, но деньги присвоил себе. Вдобавок, под руководством Довиденко «Булгар банк» скупил большое количество ипотечных сертификатов по завышенной цене. Суд признал мужчину виновным по части 4 статьи 159 УК РФ (мошенничество), части 1 статьи 201 УК РФ (злоупотребление полномочиями). Он приговорен к 4 годам лишения свободы в колонии общего режима, а также на три года лишен права занимать должности, связанные с управлением и распоряжением финансами.@BlackAudit
-
2020-03-25 06:29:57+00:00
Новое в люксембургском законодательстве по борьбе с отмыванием денежных средств. 21 марта парламент страны принял пакет законов, среди которых документ, имплементирующий Директиву EC DAC-6. Она устанавливает новые обязательства для юристов, бухгалтеров, аудиторов, банкиров и финансовых посредников: теперь они обязаны информировать госорганы об агрессивных международных налоговых схемах своих клиентов. Госсовет бы против закона, ссылаясь на то, что закон заставляет нарушать профессиональную тайну на рынке финансовых услуг.
Также в Люксембурге создается Реестр по банковским счетам и депозитным ячейкам (будет содержать номер счета и ячейки, имя владельца - физлица или бенефициара компании). Доступ к Реестру официально будет иметь Комиссия по надзору за финансами (CSSF) и Отдел финансовой разведки (CRF). Компетентные органы будут получать информацию по запросу. Законы вступят в силу с июля 2020 года.@BlackAudit
-
2020-03-24 10:15:46+00:00
В Минводах задержан финансовый аферист из баз Интерпола. Тут нужно сказать спасибо коронавирусу и ограничительным мерам, которые введены из-за него. Иностранец 1961 года рождения был выявлен на линии паспортного контроля. Его подозревают в совершении преступления на территории Кипра, известного гибкой налоговой системой. Мужчина преступным путем вывел с офшорных счетов и обналичил 4,5 млн долларов. После обнала финансист попытался скрыться за границей. Кипрские правоохранители установили его личность и возбудили уголовное дело по факту мошенничества. Не знал, видимо, мужчина, что из-за распространения коронавируса с 18 марта пропуск иностранцев и лиц без гражданства через международные аэропорты на территорию России приостановлен.@BlackAudit
-
2020-03-24 07:18:02+00:00
Хакерская группа, которая специализировалась на продаже пластика.@BlackAudit
-
2020-03-24 06:30:17+00:00
Переплата налога: если знал директор, знало и общество. Директор акционерного общества, пользуясь служебным положением, устроил свою жену в 2012 году в АО в качестве своего советника. А в 2018 получил приговор суда из-за фиктивного трудоустройства. Общество взыскало с директора то, что смогло, а также решило вернуть НДФЛ, перечисленный в бюджет. АО полагало, что срок на возврат необходимо исчислять с даты приговора суда, т.е. с момента, когда оно узнало о нарушении. Но налоговый орган и суд посчитали иначе: в возврате переплаты было отказано. Вот что ответил апелляционный суд: так как директор общества с 2012 года был в курсе фиктивного трудоустройства и выплате денег без законных оснований, соответственно, он не мог не знать о переплате налога с момента ее возникновения. Следовательно, об этом знало и общество, которым он руководил. Именно по этой причине АО прошляпило срок на возврат переплаты.@BlackAudit
-
2020-03-23 12:22:39+00:00
Банки опасаются увеличения числа недбросовестных клиентов, отмывающих и обналичивающих деньги. В 115-ФЗ вносится ряд изменений, в том числе и отмена заградительных комиссий, которые позволяли снижать количество мошеннических действий. В свою защиту банкиры подготовили ряд аргументов в защиту лазейки, которая позволит сделать комиссию за обналичивание легальной. Банкиры считают, что заградительные комиссии - это главный фактор борьбы с незаконным оборотом денег. Об этом банкиры сообщили в своем новом письме, направленном главе комитета по финансовому рынку Госдумы Анатолию Аксакову.@BlackAudit
-
2020-03-23 12:00:05+00:00
Протокол между Великобританией и Швейцарией вступит в силу с апреля 2020 года. Новые положения Соглашения об избежании двойного налогообложения (СОИДН) касаются борьбы с размыванием налогооблагаемой базы и выводом прибыли из-под налогообложения. СОИДН включает также в себя новые положения о том, что договор не предназначен для того, чтобы неправомерно использовать налоговые льготы; улучшены положения об урегулировании споров.@BlackAudit
-
2020-03-23 06:36:15+00:00
Все тайное становится явным - очередной уклонист из Челябинска. Бизнесмен Артур Никитин с помощью своих подчиненных и связанных компаний получал крупные налоговые вычеты и снижал нагрузку на бизнес. Обвинение - неуплата налогов в особо крупном размере - предъявлено Никитину и двум его подчиненным (юристу Елене Рытой и директору компании «Стройсвязьурал 1» Олегу Лежникову). Сумма неуплаченных налогов - полмиллиарда рублей. А эпизода два:
1. 2017 год, Рытая по договору цессии за 25 млн руб выкупила у «Стройсвязьурал 1» право требования долга на 1,2 млрд руб у питерского ЗАО «Стремберг». Фирма Никитина отчиталась в налоговую о продаже миллиардного долга и получении миллиардного убытка за вычетом 25 млн, заплаченных за сделку. И таким образом получила налоговый вычет 187 млн руб.
2. 2018 год, «Стройсвязьурал 1» уступает физлицу Артуру Никитину право требования долга на 1,5 млрд рублей. Налоговая нагрузка снижает более, чем на 400 млн руб.@BlackAudit
-
2020-03-22 07:14:14+00:00
1,5 ярда обнала. Шестеро осужденных, а главарь в розыске. В 2014 году банду организовал Иван Харламов. За 2,5 года было создано и приобретено более 50 фиктивных фирм. Компании и ИП обращались к ним за оформлением фиктивных сделок, чтобы обойти налог. За обнял бандиты брали %%%, заработав более 35 млн рублей. Клиентская недоплата по НДС составила 67 млн рублей, а общая сумма обнала составила около 1,5 млрд рублей. Уголовные дела в отношении шести участников были возбуждены по п. «а, б» ч. 2 ст. 172 УК РФ (Незаконная банковская деятельность), ч. 2 ст. 210 УК РФ (Участие в преступном сообществе) и ч. 2 ст. 187 УК РФ (Неправомерный оборот средств платежей). Прикубанский суд Краснодара назначил троим участникам 5 лет и 2 месяца лишения свободы общего режима с ограничением свободы на полгода; двоим - 5 лет и 1 месяц общего режима и полгода ограничения свободы; еще одна подсудимая получила 5 лет и 1 месяц с отсрочкой наказания до тех пор, пока малолетнему ребенку не исполнится 14 лет.
А вот организатор Харламов сбежал из-под домашнего ареста в феврале 2018 года и находится в федеральном розыске. Его дело выделено в отдельное производство.@BlackAudit
-
2020-03-21 08:03:12+00:00
Обнал прикрытый мясом. Два с половиной года фирма помогала бизнесменам с обвалом, при этом прикрываясь торговлей мясной продукцией. Среди клиентов - весьма солидные компании с большим пакетом госзаказов. Александр Пылева и Антон Коржевский занимались незаконной деятельностью. Пылев до знакомства с Коржевским уже 12 лет занимался покупкой мясо продукции у оптовиков и сбывал за наличку мелкими партиями в Питере и других регионах. Закупка шла за безнал, которые переводили разные организации. Деньги проходили как оплата за мнимые товары и услуги. А вот возвращалась фирмам уже наличка с комиссией 7-13% от суммы. В 2015 году Пылев предложил Коржевскому заняться поиском «клиентов». Общая сумма обнала превышает 330 миллионов рублей. Клиентами двух товарищей стали ЗАО «Безопасные Технологии», «Сосновообрабатывающий машиностроительный завод», питерский филиал немецкого поставщика пищевых и кормовых добавок «Штерн Ингредиентс» и даже исполнитель миллиардных контрактов с МВД России ЗАО «Научно-производственное объединение специальных материалов». Решением Фрунзенского суда Пылев приговорен в полутора годам условно, а Коржевский отделался штрафом в 200 тысяч рублей.@BlackAudit
-
2020-03-20 10:34:22+00:00
Не футболом единым… Роналдиньо грозит реальный срок. Экс-нападающий сборной Бразилии подозревается в мошенничестве. Парагвайские следователи подозревают, что бывший игрок прибыл в страну сод своим братом Роберто де Ассисом для встречи с местным бизнесменом Талией Лопесом. Футболист приехал в Парагвай по поддельным документам для отмывания денег и незаконных инвестиций. Если версия подтвердится, то Роналдиньо и его брату грозит реальный тюремный срок. Оба заключены под стражу на 6 месяцев.@BlackAudit
-
2020-03-20 08:21:15+00:00
Swedbank «попал» на 400 млн евро. Шведская финансовая инспекция оштрафовала отделение Swedbank на 4 млрд шведских крон (400 млн евро) из-за того, что руководство банка не смогло предотвратить операции по отмыванию денег. Расследование подтвердило, что руководство знало о возможных операциях по отмыванию в прибалтийском отделении, но мер никаких принято не было для предотвращения, несмотря на многочисленные внутренние и внешние отчеты и сигналы.@BlackAudit
-
2020-03-20 06:03:31+00:00
Клиент сообщает о крупной краже в Ставропольском отделении Сбербанка. 16 января 2020 года менеджер по обслуживанию VIP-клиентов не вышел на работу. И в Течении следующей недели вкладчики банка обнаружили, что их счета опустели. Сумма пропавших вкладов чуть более 2 млрд рублей. ГУ МВД по Ставрополью возбудило уголовное дело. На обращения и жалобы вкладчиков банк отвечает шаблонными фразами, а также отказом восстановить пропавшие денежные средства на вкладах, предоставляя расходные ордера с подделанными подписями клиентов.
Мадам до сих пор в розыске. Вкладчики не получают вразумительных ответов, лишь расходные документы с поддельными подписями. В данный момент проводится аудиторская проверка отделения Сбербанка. По полученной информации сам Герман Греф приезжал в центральный офис банка. И еще: подозреваемая в мошеннических действиях менеджер банка, пропавшая еще в середине января, скорее всего, была лишь орудием преступления (вынесла все деньги вкладчиков не только из банка, но из из дома, не просто так). Серьезный прокол в безопасности Сбербанка, дело обещает быть громким. Самое интересное, за 1000₽, отправляют в блок людей, а тут такое...@BlackAudit
-
2020-03-19 18:05:37+00:00
4 способа разморозки банковского счёта
Разбор обнальных статей УК РФ
Как не дать мошенникам украсть вашу компанию перевыпуском ЭЦП
Эту и другую полезную инфу можно найти на канале юриста Евгения Шупикова - t.me/EvgenyShupikov
Подпишитесь, чтобы понимать проблематику с правовой точки зрения.
-
2020-03-19 10:34:25+00:00
Кредитная афера на миллиард!!! Сотрудники управления экономической безопасности и противодействия коррупции Главного управления МВД России по Москве совместно с ФСБ России пресекли мошенничество при получении крупного кредита в Москве. 39-летняя жительница Московской области создала сеть организаций для работы на рынке драгметаллов и камней, после обратилась в коммерческий банк для получения кредита, предоставив фиктивные документы и указав в обеспечительных мерах товар, фактически отсутствующий в обороте (лом и изделия). Ущерб банка составил 1 млрд рублей. Уголовное дело о мошенничестве в особо крупном размере уже возбуждено, обыски проведены, изъято 10 кг металла. Дама под домашним арестом. А следствие разыскивает всех участников действа.@BlackAudit
-
2020-03-19 06:53:27+00:00
ФСБ задержала теневых банкиров. Сотрудниками ФСБ задержана группа лиц, занимавшаяся незаконной банковской деятельностью в Питере, Вологде, Череповце и Комсомольске-на-Амуре. Часть денег злоумышленники потратили на покупку недвижимости в Петербурге и активов АО «Комсомольский-на-Амуре аэропорт». Проведено 55 обыском, изъяты предметы и документы, подтверждающие преступную деятельность, печати «липовых» организаций, теневая бухгалтерия, налички 60 млн рублей и 1 млн долларов. Преступники также располагали инкассаторским авто. Изъяты документы подтверждающие легализацию денег для приобретения аэропорта и его активов.@BlackAudit
-
2020-03-18 15:43:27+00:00
Мы чуть в ах... над ситуацией. Панику уберите!!! Вы сами это делаете. По-другому никак.@BlackAudit
-
2020-03-18 09:28:49+00:00
Отсрочка от уплаты НДС. Ждём. @BlackAudit
-
2020-03-18 07:17:27+00:00
Миллиарды обнала за 5 лет в Пензенской области. Завершено расследование громкого дела по обналичиванию в Пензенской области. ОПГсоздал и возглавил житель Пензы 1974 года рождения, в нее вошли две женщины (1970 и 1973 г.р.) и мужчина (1985 г.р.). Было создано не менее 35 фиктивных фирм с подставными директорами и счетами в 40 банках. Изготавливались поддельные платежные поручения с помощью систем дистанционного банковского обслуживания и электронно-цифровых подписей липовых руководителей. Объем операций составил более 6,6 млрд рублей. Обналичено более 476 млн рублей, транзит - 2,8 млрд. Доход ОПГ - 115 млн, часть из которых было легализовано через покупку земельных участков (28 млн руб). Для разблокировки средств на банковских счетах использовались фальсифицированные доказательства по гражданским делам, с помощью которых было взыскано более 323 млн руб. Плюс афера с приставами по взысканию якобы долга на 2,5 млн. Объем уголовного дела составил 205 томов.@BlackAudit
-
2020-03-17 08:36:38+00:00
Изоляция от Европы, поставила под удар транзакции. Без доступа остались тысячи коммерсов. Используйте правильные схемы.@BlackAudit
-
2020-03-17 08:04:33+00:00
Банда обнальщиков из Воронежа - куш более 24 млн рублей. Деятельность незаконных банкиров была пресечена 16 марта, которые орудовали в столице Черноземья три года. Обнальщики оказывали услуги клиентам через счета подконтрольных фирм, которые оказались обыкновенными пустышками. Деньги переводились на счета и снимались в банкоматах. Задержаны 9 членов банды в возрасте от 29 до 56 лет. Теперь им грозит до семи лет лишения свободы по пп. «а», «б» ч.2, ст.172 УК РФ.@BlackAudit
-
2020-03-17 06:08:28+00:00
В РФ хотят запретить выпуск и обращение криптовалюты. Госдума готовит закон о цифровых финансовых активах (ЦФА), который рассматривает криптовалюты как актив, несущий необоснованные риски. Документа предусматривает полный запрет на выпуск и обращение криптовалюты на территории России, а также ответственность за его нарушение. Риски есть для финансовой стабильности и системы противодействия отмыванию доходов. Некоторые эксперты предлагали рассматривать крипту как иностранную валюту и регулировать ее выпуск и обращение таким же образом (т.е. применять к крипте правила законодательства о валютном регулировании и валютном контроле). Главное: власти не намерены запрещать владение криптовалютой.@BlackAudit
-
2020-03-16 13:38:04+00:00
Швейцария обновила налоговые соглашения. Национальный Совет утвердил протоколы к налоговым соглашениям с 8 странами. 10 марта нижняя палата парламента Швейцарии одобрила ратификацию протоколов к налоговым соглашениям с Ираном, Ирландией, Нидерландами, Новой Зеландией, Норвегией, Швецией, Южной Кореей, Украиной. Протоколы официально вступят в силу после обмена ратификационными грамотами, начало их применения - с 1 января года, следующего за их вступлением в силу.@BlackAudit
-
2020-03-16 10:47:19+00:00
Арест четверых предполагаемых расхитителей средств банка «Агросоюз». Установлены все фигуранты криминальной цепочки по выводу более 7 млрд рублей из разорившегося банка «Агросоюз». Под стражу отправлены два бывших топ-менеджера Станислав Шеловский и Андрей Сомов, бывший сотрудник МВД Денис Макарцев и Наталья Петренко, доверенное лицо Ильи Клигмана.
Установлено, что незадолго до отзыва лицензии руководство банка уступило право требования по выданным более чем на 7 млрд руб кредитам по подложным договорам сессии фиктивной фирме «Восход». Далее долги были переуступлены трем фиктивным ООО: «Технология», «Добрые деньги» и «Мегаторг». Организатором махинаций является Илья Клигман, который находится в международном розыске. Указания о действиях он передавал Наталье Петренко, которая являлась разработчиком схем по выводу денег. Исполнителями были Станислав Шеловский и Андрей Сомов. Денис Макарцев оказывал помощь в подборе фиктивных фирм и обеспечивал «крышу» банкирам. Все отправлены в СИЗО минимум до 8 мая.@BlackAudit
-
2020-03-16 07:46:07+00:00
Оборот по ВЭД, рухнул. Единственное направление с РФ. Ставки пошли вниз.@BlackAudit
-
2020-03-16 06:11:57+00:00
Деньги утекли в Киргизию благодаря двум нижегородцам. Нижегородская таможня возбудила два уголовных дела о переводе денег на заграничные счета по поддельным документам. Под подозрением двое жителей Нижнего Новгорода. Они перевели на счета киргизской компании 110 млн рублей в российской и иностранной валюте, предоставив в банк недостоверную информацию об основаниях и целях переводов. Киргизская компания получила 50 млн рублей и 900 тыс долларов на проведение сейсморазведочных работ в республике для российски заказчиков. Но работы выполнены не были. Более того, компания никак не связана с проведением указанных видов работ, а занимается грузоперевозками.@BlackAudit
-
2020-03-15 08:02:35+00:00
НДС планируют снизить. В Государственную Думу внесен законопроект о поэтапном снижении НДС до 12%. законопроект должен внести изменения в п.3 ст.164 НК РФ:
- с 2021 года снижение ставки до 18%
- с 2023 года - до 15%
- с 2025 года - до 12%@BlackAudit
-
2020-03-14 09:37:06+00:00
Миллиарды Захарченко начинают пропадать. Второй случай исчезновения денег, которые правоохранительные органы обнаружили у родных и знакомых из близкого окружения экс-полковника. Со счета в банке пропали 250 тысяч долларов. Об этом рассказал адвокат Захарченко Александр Горбатенко. Сумма хранилась в банке ВТБ на счету некой Лилии Горшковой - подруга Анастасии Пестиковой (мать его ребенка и бывшая сожительница). Общая сумма депозита составляла 16,5 млн долларов. Ранее исчезли конфискованные 120 млн рублей из спецхранилища.@BlackAudit
-
2020-03-14 06:41:37+00:00
Борьба с однодневками - совместная разработка ФНС и Росфинмониторинга. Об этом заявил Даниил Егоров, принявший участие в расширенном заседании коллегии Федеральной службы по финансовому мониторингу. Механизм выявляет «технические» организации и пресекает их деятельность. Сведения направляются в Генпрокуратуру для проведения проверок с привлечением МВД, ФАС, Казначейства и ФНС. Группа по разработке финансовых мер по борьбе с отмыванием денег (FATF) положительно оценила работу.@BlackAudit
-
2020-03-13 09:06:03+00:00
Нижегородские мебельщики задолжали 80 млн рублей налогов. Уголовное дело возбуждено 12 марта 2020 года по п. «б» ч.2 ст.199 УК РФ «Уклонение от уплаты налогов с организации в особо крупном размере». ООО «ЮТА», занимающаяся производством мебели, создана схема минимизации налоговых обязательств путем искусственного дробления бизнеса. Результат: неуплата налогов в 2015-2016 годах на сумму более 80 млн рублей. Проведены обыски в офисах и у сотрудников дома с целью обнаружения и изъятия документов и предметов, представляющих интерес для следствия. Расследование продолжается.@BlackAudit
-
2020-03-13 07:52:15+00:00
Обвинение против Абызова - что не так? Эксперты не смогли установить реальную стоимость акций, на сделке с которыми Миша якобы вывел за бугор 4 млрд рублей. Следствие уверено, что стоимость акций была завышена в десятки раз. По материалам дела, компании ACC, ПРиС, ПЭСК и РЭМиС входили в состав холдинга Абызова и в марте 2013 были проданы кипрскому офшору Блэксирис трейдинг лимите за 186 млн рублей, а в конце 2013 - акции выкупили обратно за 4 млрд рублей. По версии следствия, сделка была нужна для вывода денег.@BlackAudit
-
2020-03-13 06:01:52+00:00
Топ-менеджеры Банка Москвы, сбежавшие из России, осуждены заочно. Глава кредитной организации Андрей Бородин признан виновным по трем эпизодам, ему назначено наказание 14 лет колонии общего режима и штраф 2,5 млн рублей. Бывший первый вице-президент Дмитрий Акулинин - 12 лет и штраф 2 млн рублей. Алексей Сытников (бывший вице-президент) - 7 лет и штраф 800 тыс рублей. Дмитрий Строганов (бывший начальник управления дочерних финансовых институтов) - 6 лет и полмиллиона рублей штраф.
Приговор вынесен заочно, поскольку все фигуранты давно проживают заграницей. Но после вступления приговора в силу Россия может направить его в другие страны для исполнения. Бородин и Акулинин организовали выдачу заведомо невозвратного кредита на сумму 12,5 млрд рублей ЗАО «Премьер-Эстет», генеральный директор Светлана Тимонина (получила реальный срок 5 лет, который сократили до двух лет). Вместе с ней в колонию должен был отправится учредитель Борис Шемякин, но его отпустили из СИЗО под залог в 10 млн рублей, после чего он свалил заграницу.
Ущерб от действий Бородина может составлять 150 млрд рублей, в рамках его погашения аресты наложены на многочисленные объекты недвижимости в России и заграницей.@BlackAudit
-
2020-03-12 12:23:23+00:00
Арест особняков в Лондоне на 100 млн долларов. Особнячки не простые - принадлежат дочери и внуку первого президента Казахстана Нурсултана Назарбаева. Британские власти подозревают их в получении доходов неустановленного происхождения. Не объяснят откуда бабосики - особняки уйдут с молотка. Предполагается, что недвижимость куплена на преступные доходы отца Нукали Алиева (внук Назарбаева) и бывшего мужа Дарили Назарбаевой (дочь Назарбаева) - Рахита Алиева (в 2015 бизнесмен был найдет мертвым в австрийской тюрьме, где ждал вынесения приговора за убийство двух бизнесменов). Именно его деньги британские власти усмотрели в многомиллионной недвижимости семьи Назарбаевым. Но вот связать имущество с этими доходами будет непросто - супруги развелись еще в 2007 году, а значит все нажитое после 2008 года е имеет отношения к Алиеву. Но все равно придется доказывать законность денежных средств.@BlackAudit
-
2020-03-12 11:35:31+00:00
Максим Мельников и «ЦИАН», и при чем тут братья Ананьевы. «ЦИАН» = «мошенничество» - это самая распространенная ассоциация. Негатива много, но дальше дело не идет. Мельникова представляют как гендиректора ЦИАН Групп, но юрлица с таким именем в стране попросту нет. Май есть, а кто им владеет непонятно. Было когда-то ООО «ЦИАН», но самоликвидировалось несколько лет назад при слиянии с компанией «Эльбрус». Естественно, Мельников нигде гендиректором по документам не проходит. А возглавляет единственную фирму - «Айриэлтор» с учредителем в офшоре. И домен cian.ru зарегистрирован на имя Irealtor, который указывается на сайте как администратор, но не владелец. Так что конечный собственник формально неизвестен.
А вот несколько лет назад некоторые издания писали, что за ЦИАН стоят братья Ананьевы, которые в международном розыске. И именно Мельников долгое время был одним из помощников в их нелегком бизнесе в России.
Свою карьеру топ-менеджера Мельников начинал в качестве гендиректора неприличного акционерного общества «Ариа-АиФ» (крупнейшая сеть в России по распространению печатных СМИ, в прошлом году АО признано банкротом).
А теперь интересный факт. В 2010 году АО «Ариа-АиФ» заключает договор займа с кипрской офшорной компанией «Овакон текнолоджиз лимитед» на сумму 23 млн долларов США, которые Ао перечислило на счет кипрской компании. Сумма нынешней кредиторской задолженности «Ариа-АиФ» почти совпадает с суммой того займа, конечно же, не возвращенного офшором. Вот и преднамеренное банкротство: вывести бабло на Кипр, а потом сказать, что денег нет.
А после вывода бабников в «Овакон текнолоджиз лимитед» Мельников становится гендиректором другой фирмы Ананьевых - «Медиа3». А кто учредитель фирмы? Конечно, «Овакон текнолоджиз лимитед», куда и были выведены деньги «Ариа-АиФ». Теперь последний - банкрот, зато обогатившаяся за счет обманутых издателей журналов и газет «Медиа3» купила cian.ru. Который администрирует Мельников. А вот при банкротстве ЦИАН пока даже нельзя представить сколько потеряют партнеры и клиенты.
И это лишь часть схемы команды Ананьевых.@BlackAudit
-
2020-03-12 08:39:28+00:00
Отмывание 1,3 млрд долларов организаторами криптовалютной пирамиды. Организаторы криптовалютной пирамиды PlusToken за последние семь месяцев отмыли более 1,3 млрд долларов на биткоине. Это повлияло на то, что биткоин и весь криптовалютной рынок не демонстрировал рост. Но влияние PlusToken ослабло, так как организаторы пирамиды продали около 70% своих криптоактивов. У PlusToken остается еще минимум 37 725 биткоинов, 33 872 из которых уже пропущены через сервисы смешивания. Оставшиеся еще подлежат обработке и распределению. Большинство биткоинов были отмыты через крупные криптобиржи - OKEx и Huobi. PlusToken считается крупнейшей криптовалютной аферой в Китае, организаторы которой исчезли с 3 млрд долларов инвесторов.@BlackAudit
-
2020-03-12 08:05:55+00:00
Мексиканец следил за молдавским олигархом. ФБР задержало мексиканца по обвинению в шпионаже. По версии следствия, мексиканец Алехандро Кабрера Фуэнтес был завербован российскими спецслужбами для слежки и сбора информации в Майами в отношении скрывающегося там от молдавского российского правосудия олигарха Владимира Плахотнюка. Фуэнтес должен был предоставлять кураторам данные, он был склонен к сотрудничеству неким российским чиновником (офице разведки) в 2019 году, после чего несколько раз побывал в Москве, где отчитывался о проделанной работе и выполненных заданиях. 14 февраля арендованный Фуэнтесом автомобиль привлек внимание сотрудника службы безопасности, который находился рядом с домом, где проживает беглый олигарх. 16 февраля в аэропорту Майами таможенная и пограничная служба США обнаружила в телефоне информатора фотографии с номерным знаком автомобиля правительственного информатора. Сообщения с телефона Фуэнтес указывают на то, что российский чиновник инициировал и координировал его действия.@BlackAudit
-
2020-03-12 06:05:49+00:00
Налогообложение прибыли международных компаний. Представители «Большой двадцатки» одобрили предложенный ОЭСР подход к пересмотру международных налоговых правил в условиях цифровой экономики. В итоге был одобрен подход, предложенный в конце 2019 года - уплата компаниями налогов не только в странах присутствия, но и в странах получения прибыли. Реформа будет полностью разработана до конца года.@BlackAudit
-
2020-03-11 14:19:54+00:00
Новые правила о контролируемых иностранных компаниях (КИК) от налоговых органов Люксембурга. Документы был опубликован 4 марта 2020 года. Цель - удержать налогоплательщиков от передачи прибыли иностранным контролируемым предприятиям или постоянных представительствам с низким уровнем налогообложения. Компания-налогоплательщик Люксембурга может облагать корпоративным налогом свою долю в нераспределенном доходе КИК. Налогоплательщики должны по запросу предоставлять доказательства иностранного налогообложения КИК и уплаты таких налогов.@BlackAudit
-
2020-03-11 13:29:09+00:00
ФНС начинает кошмарить рестораны. Налоговики требуют от рестораторов объединить заведения, которые работают на УСН, в холдинги, которые будут платить НДС. А налоговики утверждают, что таким образом борются с недобросовестным «дроблением». Итог может быть такой: ресторанные группы не смогут конкурировать с отдельными проектами по ценам, что обернется кризисом.
Данные указания ФНС, кстати, носят «неформальный характер».
Существование проблемы подтверждает президент Федерации рестораторов и отельеров Игорь Бухаров. Ресторатор Аркадий Новиков отметил, что является совладельцем десятков заведений с различными партнерами, поэтому объединение просто невозможно, но в то же время считает, что если сетевой проект с общей кухней и концепцией искусственно дробит бизнес для занижения налоговых выплат - это недобросовестная практика.
Игорь Бухаров сообщил, что в федерации вообще предлагают установить единый режим налогообложения для предприятий общепита по ставке 10%, чтобы исключить спорные моменты.@BlackAudit
-
2020-03-11 13:09:01+00:00
Продадим канал в самом расцвете сил - @BlackAudit.
Цена с шестью 0. Интресантам строго свои предложения. По вопросам покупки - @ORO00.
-
2020-03-11 12:54:03+00:00
Красноярская миллионерша - бабушка с 24 миллионами рублей - неплохая прибавка к пенсии. Теперь бабушке светит две статьи УК РФ - ч. 2 ст. 172 (незаконная банковская деятельность) и ч.1 ст. 173.1 УК РФ (незаконное образование юрлица). Бабуля осуществляла свои деяния с декабря 2014 по январь 2019 от имени 15 фиктивных организаций. Она обналичивала и пересылала транзитом денежки за вознаграждение (% от суммы). Доход составлял от 5 до 12%. Юрлица были зарегистрированы на подставных лиц, а вот счетами бабушка управляла сама. В итоге доходы составили 24 миллиона рублей. У злоумышленницы изъяли компьютер, 6 мобильников и симкарты, 22 банковские карты и печати организаций. А грозит ей до 7 лет лишения свободы.@BlackAudit
-
2020-03-11 09:50:48+00:00
Хищение 1 млрд долларов из Национального банка Молдавии. После обысков задержали двух действующих вице-призидентов - Аурелиу Чинчлей и Иона Стурзу. Факт проведеня обысков потвердила пресс-секретарь Генпрокуратуры Молдавии Мария Виеру.
В 2014-2015 годах из трех молдавских банков было незаконно выведено около 1 млрд долларов, после все три банка были ликвидированы. Украденную сумму решили возмещать в помощью специального налога, утвержденного парламентом в 2017 году. За причастность к краже на девять лет был осужден бывший премьер-министр Молдавии Влад Филат. Он отсидел четыре год и был условно-досрочно освобожден в ноябре 2019 года.@BlackAudit
-
2020-03-11 08:22:28+00:00
Проблемы финских таможенников - 1666 конфискованных биткоинов. Что делать? Власти некоторых стран успешно продают конфискованные биткоины, а вот финским властям еще предстоит решить эту задачу. Проблема в том, что биткоины были конфискованы у преступников-наркоторговцев несколько лет назад. Тогда их стоимость составляла менее 700 тыс евро, а сегодня стоимость выросла до 14,5 млн долларов. Выставлять криптовалюту на аукцион таможенники не хотят, так как боятся, что она снова попадет к преступникам. Помимо биткоинов, финская таможенная служба владеет несколькими видами конфискованных альткоинов на миллионы евро.@BlackAudit
-
2020-03-11 07:54:32+00:00
Конфискация по валютным статьям. Пока только предложение. Статьи 193 и 193.1 УК о репарации денежных средств в валюте и использовании подложных документов при переводах денег на счета нерезидентов. На данным момент конфискация не предусмотрена. Механизм конфискации не прописан, документ на обсуждении.@BlackAudit
-
2020-03-11 07:28:40+00:00
Мы на месте и восстанавливаемся!
Ввиду ряда обстоятельств канал был недоступен, но рано или поздно мы узнаем, кто за этим стоит.
Хотим сказать идиотам, которые ломанули нас и блокируют аккаунты: НЕ ДОЖДЕТЕСЬ! 😄
-
2020-03-09 13:40:43+00:00
Все заказы и серьёзные сообщения просьба писать на электронную почту
BlackAudit@protonmail.com
-
2020-03-04 12:02:20+00:00
Автоматический обмен в СНГ. 1 марта 2020 года президент подписал закон, ратифицирующий соответствующий протокол. Информация, которой будут обмениваться страны-участницы, должна использоваться для контроля соблюдения налогового законодательства и привлечения к ответственности в случае его нарушения. Под действия документа попадают: отдельные виды доходов юрлиц - дивиденды, роялти, доходы от аренды и т.д.; отдельные виды доходов физлиц - дивиденды, от работы по найму, операции с ценными бумагами; отдельные виды имущества и информация о собственниках - виды имущества, дата постановки на учет, адрес и т.д.
Протокол вступит в силу по истечении 30 дней после получения депозитарием отправленного по дипломатическим каналам 3-го уведомления о выполнении процедур, которые необходимы для вступления в силу документа.@BlackAudit
-
2020-03-04 07:36:29+00:00
Обнальщики в Волгоградской области. Задержан глава Михайловского района Волгоградской области Сергей Фомин в рамках уголовного дела «обнальщиков». До 2015 года Фомин владел долей в ООО «Солнышко Хозяюшка», а потом его доля перешла некому Александру Леонидовичу Тимофееву (родом из Татарстана). Так вот этот гражданин за свою жизнь успел поруководить 297❗️ юридическими лицами! В настоящее время директор и совладелец всего 12 юрлиц. Остальные ликвидированы. Тимофеев дважды попадал в реестр дисквалифицированных лиц за непредоставление и предоставление недостоверных сведений в регистрирующие органы. Тут речь о номинальном руководстве и об уходе от ответственности перед налоговой, в первую очередь (массовая ликвидация).
А вот в ООО «Солнышко Хозяюшка» при значительных оборотах сумма налогов вообще отсутствовала. Организации нет по месту регистрации. Установлена связь с ООО «Агрокомбинат Михайловский» (взаимозависимы). Сумма взаимоотношений более 200 млн рублей. Таким образом сумма неоплаченного НДС - 36 млн рублей (особо крупный размер ст. 199 УК РФ).
Агрокомбинат принадлежит Алексею Калашникову, который «проживает» на данный момент в колонии общего режима по делу об уклонении от уплаты налогов и мошенничестве.
Задержание члена регионального политсовета «Единой России» проводилось сотрудниками УФСБ Волгоградской области и областным управлением СК при поддержке регионального УФСБ. Занятно, что официальные органы ситуацию вообще не комментируют.@BlackAudit
-
2020-03-04 05:56:59+00:00
Бельгийские компании предпочитают оффшоры. В 2018 году бельгийские компании перевели 172,3 млрд евро в налоговые убежища по всему миру. Речь о доходах 2018 года, которые облагаются налогом в 2019 году. Предпочтения отданы ОАЭ, Узбекистану, Каймановым и Бермудским островам, Туркменистану. В этом участвовали порядка 790 компаний. Пресс-секретарь Франсис Адынс уточняет, что пока речь не идет о «грязных» деньгах, а только об объявленных платежах, которые проверяются. Если обнаружатся подозрительные схемы, то будут дополнительные проверки и расследования. Но общая сумма удивляет. В общей сложности пять ведущих стран - «налоговых гаваней», получающих деньги из Бельгии, продали товаров на 2 млрд евро, за которые заплатили бельгийские компании. Неучтенными остаются минимум 125 млрд евро.@BlackAudit
-
2020-03-03 07:26:27+00:00
Что будет с банком Тинькофф из-за ситуации с Олежкой? Если кратко, то НИЧЕГО. Да, именно так и вот почему. Единственный акционер банка - TCS Group Holding PLC (зарегистрирована на Кипре). Олежка - мажоритарный акционер компании с долей в 40,4%. Более того, он никогда не занимался операционной деятельностью, никогда не имел отношения к управлению банком. Тиньков вовлечен только в разработку стратегии группы. Совет директоров, куда входит Тиньков, не является управляющим органом банка. Главой банка и председателем правления, главой группы является Оливер Хьюз.
Конечно, персонификация бизнеса всегда несет в себе риски. Сейчас идет проверка, насколько бренд системы связан с именем его основателя. Но обвинения предъявлены Олегу Тинькова как частному лицу от США, а банк работает в РФ. Вот был бы это крупный международный банк, тогда вероятность проблем была бы больше. Пресс-служба банка заявляет, что рисков нет. Запас ликвидности огромный - более 130 млрд рублей.@BlackAudit
-
2020-03-03 06:18:00+00:00
Montenegro Investment Agency - в Черногории создано агентство по инвестициям. Агентство взяло на себя задачи и обязанности Секретариата по проектам развития. Среди обязанностей в том числе установление критериев, методов и процедур участия в программе «Гражданство за инвестиции». В течение двух лет планируется выдать 2 тыс «золотых паспортов», после программа будет закрыта. Для получения гражданства страны необходимо инвестировать недвижимость от 250 тыс евро и сделать благотворительный взнос 100 тыс евро в специально созданный государственный фонд.@BlackAudit
-
2020-03-02 14:45:17+00:00
Сингапурскому централизованному реестру бенефициаров быть. Регулятор в ближайшее время обяжет организации не просто вести внутренние реестры бенефициаров, но и предоставлять эти данные ему. Данная обязанность для компаний существует с 2017 года, но касается только внутреннего хранения (по юридическому адресу или реагентами). Теперь же все организации, зарегистрированные в юрисдикции должны будут не только хранить и актуализировать реестры, но и подавать их в электронном виде в ACRA. Планируется, что система заработает к середине мая 2020 года.@BlackAudit
-
2020-03-02 11:58:28+00:00
HSBC - теперь банк-корреспондент Банка Кипра по обслуживанию транзакций в долларах - это признак доверия к кипрскому кредитору. Имидж Кипра в отношении обвинений в отмывании денег в международной банковской среде восстановлен. Свои плоды начали приносить ожесточенные правила и меры, которые применяются в последние годы.@BlackAudit
-
2020-03-02 09:24:03+00:00
Тинькофф Банк молчит. Никаких ответов и комментариев по вопросу возможной экстрадиции Олежки Тинькова в США. Sunday Express сообщает, что прокуратура США уже выдала предварительный ордер на его арест. А Олежка в Лондоне пытается оспорить это решение. До следующего заседания он находится под наблюдение с помощью специального электронного устройства, он сдал все свои паспорта и отмечается в полиции 3 раза в неделю.@BlackAudit
-
2020-03-02 06:22:14+00:00
Промсвязьбанк, Ананьев, хищение 17 млн рублей. Дима выдал сам себе кредит 1,395 млрд рублей под 8,5% и положил деньги на депозит супруге под 12,9%. Эта сделка принесла им 17 млн рублей. По вкладу было выплачено 50 млн рублей процентов, а по кредиту платеж 33 млн рублей. Банк взыщет сумму ущерба с семейства через суд.
В деле Дмитрия Ананьева может появиться новый эпизод - одни и те же лица не могут получить кредит, ставка по которому ниже ставки по депозиту.@BlackAudit
-
2020-03-01 09:27:02+00:00
Люксембург меняет законодательство по CRS и FATCA. Проект закона был представлен в парламент 20 февраля. Изменения касаются общих стандартов отчетности и закона о налогообложении зарубежных счетов. В случае принятия, нововведения вступят в силу с 1 января 2021 года.
1. Обязательное предоставление «нулевого» отчета.
2. В течение 10 лет финансовые учреждения Люксембурга должны хранить записи о предпринятых мерах и любых доказательствах, на которые опираются при выполнении процедур отчетности. Обязаны внедрять соответствующие IT-системы.
3. Налоговые органы должны проводить проверки в течение 10 лет хранения документации.
4. За неудачу «нулевой» отчетности штраф 10 тыс евро.
5. Максимальный штраф 250 тыс евро: за непредоставление отчетности или неполной отчетности, за несоблюдение обязательств, предусмотренных законами CRS и FATCA.@BlackAudit